Hvad er en Roth 401 (k) - Regler og -grænser for pensionsplanen

Hvis din arbejdsgiver er en af ​​dem, har du sandsynligvis spekuleret på, hvilken type plan der er bedre. Som med så mange økonomiske spørgsmål er svaret: "Det afhænger." For at forstå, hvad det afhænger af, skal du dykke ned i nogle detaljer om, hvordan Roth 401 (k) fungerer, og hvad der adskiller den fra dens traditionelle fætter.

Sådan fungerer en Roth 401 (k)

En Roth 401 (k) kombinerer bekvemmeligheden ved en traditionel 401 (k) med de skattemæssige fordele ved en Roth IRA. Sådan fungerer det:

1. Bidrage. Bidrag til en Roth 401 (k) kommer automatisk ud af din lønseddel, ligesom de gør med en traditionel 401 (k). I modsætning til den traditionelle version trækker Roth 401 (k) penge fra din indkomst efter skat. Det betyder, at det ikke sænker din skatteregning med det samme, men den vil senere.
2. Investere. Du kan investere dine Roth 401 (k) -bidrag i det valg af midler, som din arbejdsgiver tilbyder. Du betaler ingen skat på indtjeningen fra dine investeringer, når de vokser.
3. Træk. Når du når pensionsalderen, kan du begynde at trække pengene ud af din Roth 401 (k) uden at betale skat for det, ligesom du ville gjort med en Roth IRA. Sammenlignet med en Roth IRA har en Roth 401 (k) et par flere begrænsninger på, hvor meget af kontanter du kan trække på hvilket tidspunkt. Men hvis du spiller dine kort rigtigt, behøver du ikke betale en anden krone i skat på dine investeringer, når de kommer ind på din konto.

Sig for eksempel, at du i en alder af 35 år bidrager med $ 10.000 til en Roth 401 (k). Du kan ikke trække nogen af ​​disse 10.000 $ fra dine skatter. Hvis du befinder dig i det skattetilskud på 24% på det tidspunkt, betaler du $ 2.400 i skat på pengene, før du bidrager med det.

På det tidspunkt, hvor du går på pension i en alder af 65 år, er dette $ 10.000-bidrag vokset til $ 75.000. Du kan trække det samlede beløb tilbage uden at betale skat for det. Hvis du stadig befinder dig i 24% -konsollen, er det $ 18.000 i skatter, som du kan undgå.

Pro Tip: Hvis du har en Roth 401 (k) eller traditionel 401 (k) gennem en arbejdsgiver, skal du sørge for at tilmelde dig en gratis analyse fra Blooom. De sørger for, at du har den rigtige allokering og er ordentligt diversificeret. De analyserer også de gebyrer, du betaler. Tilmeld dig din gratis Blooom-analyse.

Roth 401 (k) vs. Traditional 401 (k)

Den største forskel mellem en traditionel 401 (k) og en Roth 401 (k) er den måde, de beskattes på. Der er også nogle forskelle i reglerne for, hvordan og hvornår du kan hæve penge fra dem, og hvad der sker, hvis du trækker penge tidligt.

På andre måder er de to planer imidlertid meget ens. Her er en hurtig gennemgang af deres funktioner og lighederne og forskellene mellem dem.

Bidragsgrænser

Grænserne for bidrag er de samme, uanset hvilken type 401 (k) du bruger. For året 2019 er det maksimale, du kan bidrage med, $ 19.000. Men hvis du er 50 år eller ældre, kan du indsætte en ekstra $ 6.000 om året som et "indhentnings" -bidrag, hvilket hæver den samlede grænse til $ 25.000.

Der er heller ingen indkomstbegrænsning på hverken den traditionelle eller Roth 401 (k). Du kan bidrage til begge typer plan uanset hvor meget du tjener.

Skattefordele

Både traditionelle og Roth 401 (k) planer beskytter nogle af din indkomst fra skatter, men de gør det på forskellige tidspunkter. Med en traditionel 401 (k) betaler du ingen skat på bidrag, men du betaler skat for dine udbetalinger ved pensionering - netop det modsatte af en Roth 401 (k). Så at vælge mellem en traditionel og en Roth 401 (k) er stort set et spørgsmål om at beslutte, hvad der betyder mere for dig: at spare penge nu eller have flere penge senere.

Nogle eksperter hævder, at det er fornuftigt at bidrage til en traditionel 401 (k), hvis du mener, at din skattesats ved pensionering vil være lavere, end den er nu. For eksempel, hvis du i øjeblikket er på toppen af ​​din indtjeningsevne, forventer du sandsynligvis at have en lavere indkomst ved pensionering og dermed betale mindre i skat. I modsætning hertil, hvis du er en ung arbejdstager med en startløn, antager du sandsynligvis, at din indkomst og din skattesats vil være højere ved pensionering, så det er mere fornuftigt at betale dine skatter på forhånd med en Roth 401 (k).

Desværre er det ikke så enkelt at forudsige, hvordan din skattesats ændres ved pensionering. Du kan ikke vide nøjagtigt, hvad din indkomst vil være i fremtiden, eller hvordan skattesystemet ændres mellem nu og din pension. For eksempel hævder mange økonomer, at skattesatserne som helhed bliver nødt til at stige på et tidspunkt for at betale for de voksende omkostninger ved programmer som Medicare og Social Security. Hvis dette sker, kan folk, der investerede i traditionelle 401 (k), finde sig selv at betale meget højere skat ved pensionering, end de ville have betalt i løbet af deres arbejdsår.

I stedet for at prøve at gætte dine fremtidige skattesatser, er det mere fornuftigt at tænke over, hvor meget du har råd til at investere lige nu. En ting er sikkert: Hvis du finansierer din 401 (k) plan op til det maksimale, ender du op med flere penge ved at vælge en Roth 401 (k). Begge planer vil indeholde det samme beløb, når du går på pension, men med en Roth vil alle disse penge være skattefri. (For at se, hvordan matematikken fungerer på dette, skal du tjekke pensionsberegneren fra American Funds.)

Men hvis du kun har råd til at opgive et vist beløb af dit hjemløn hver måned - siger $ 500 - vil du ende med mere på din konto ved at vælge en traditionel 401 (k) -plan. Det skyldes, at hele $ 500, du har råd til at bidrage, vil gå ind i din plan, uden at tabt for skatter. (For at se, hvordan dette fungerer, tjek 401 (k) lommeregneren fra CalcXML og vælg “Option 1” under “Vis alle input.”) Selvfølgelig skal du betale skat for pengene, når du trækker dem ud, men Du kan justere det beløb, du trækker ud om året for at holde dine skatter lave.

Arbejdsgiver matchning

En vigtig fordel af en 401 (k) som en måde at spare på pension er, at de fleste arbejdsgivere matcher en del af dine bidrag. For eksempel kan din arbejdsgiver muligvis acceptere at bidrage med $ 0,50 for hver dollar, du bidrager med, op til 6% af din løn. Så hvis du tjener $ 60.000, og du bidrager med 6% af det, eller $ 3.600, sætter din arbejdsgiver $ 1.800. Din arbejdsgiverbidrag tæller ikke med dit maksimum $ 19.000 for året.

Både traditionelle og Roth 401 (k) -planer tillader matchning af arbejdsgivere. Selv hvis du bruger en Roth-plan og finansierer den med dollars efter skat, bidrager din arbejdsgiver altid dollars før skat. Så hvis du har en Roth-plan, går bidrag fra din arbejdsgiver til en separat konto, der er behandlet som en traditionel 401 (k). Når du trækker penge fra denne sekundære konto ved pensionering, beskattes de som almindelig indkomst.

Udbetalinger ved pensionering

Med en traditionel 401 (k) -plan kan du begynde at udbetale penge, så snart du er 59½ år gammel. Du kan hæve penge tidligere end det, hvis du bliver deaktiveret, eller hvis du dør, og din konto overføres til din modtager. Der er nogle få undtagelser, der giver dig mulighed for at tage tidlige tilbagetrækninger af andre grunde, men generelt skal du overholde disse regler eller betale en bøde.

En Roth 401 (k) har de samme grænser for udbetalinger plus en til: Du kan kun hæve penge fra din Roth-konto skattefri, hvis du har haft kontoen i mindst fem år. Hvis du åbnede kontoen for nylig, er din tilbagetrækning ikke en "kvalificeret distribution", og du skal betale skat af pengene.

Tidlige tilbagetrækninger

Når du tidligt trækker penge fra en traditionel 401 (k), betaler du en straf svarende til 10% af tilbagetrækningen, ud over enhver skat, du skylder. Med en Roth 401 (k) forfalder derimod skat og straf på kun en del af pengene.

Din Roth 401 (k) -konto har to slags penge i sig: de penge, du har bidraget med, og indtjeningen på dine investeringer. Bidragene er allerede beskattet, men indtjeningen har det ikke. Når du tager en tidlig tilbagetrækning fra din Roth 401 (k), kommer en del af pengene ud af dine bidrag, og du behøver ikke at betale skat for det. Resten af ​​tilbagetrækningen kommer ud af din skattepligtige indtjening, så den er underlagt skat og 10% -satsen.

Det er også muligt at undgå skatter og sanktioner fuldstændigt ved at rulle en del af pengene i din Roth 401 (k) til en Roth IRA. Som diskuteret nedenfor er reglerne for tilbagetrækning fra en Roth IRA forskellige, så du kan trække dig så meget som du har bidraget uden skat eller straf.

Krævede minimumsfordelinger

Desværre kan du ikke lade penge fortsætte med at opbygge skattefrit på din 401 (k) -konto for evigt. Når du er nået 70 år gammel, skal du stoppe med at sætte penge på din konto og begynde at udbetale penge. Hvert år skal du trække et bestemt beløb, kendt som den krævede minimumsfordeling, eller RMD.

Både traditionelle og Roth 401 (k) kræver RMD'er. Imidlertid giver begge typer planer dig mulighed for at forsinke indtagelse af RMD'er, hvis du stadig arbejder i alderen 70½. I dette tilfælde kan du udsætte dem, indtil du går på pension. Du skal dog arbejde for et firma, som du ikke har en ejerandel i, hvilket betyder, at du ikke ejer 5% eller mere af dens aktie.

Roth 401 (k) vs. Roth IRA

Som en Roth 401 (k) giver en Roth IRA-plan dig mulighed for at trække dine penge skattefrit, når du går på pension. Imidlertid er disse to planer ganske forskellige på andre måder. En Roth IRA har forskellige regler for bidrag, indkomstgrænser og udbetalinger.

• Bidragsgrænser. En Roth IRA lader dig ikke beskytte næsten lige så meget indkomst fra skat som en Roth 401 (k). Det maksimale, du kan bidrage til en Roth IRA, er $ 6.000 pr. År eller $ 7.000, hvis du er 50 år eller derover.
• Indkomstgrænser. Hvis din indkomst er over et bestemt niveau, kan du overhovedet ikke bidrage til en Roth IRA. For skatteåret 2019 skal din justerede bruttoindkomst ikke være højere end $ 137.000, hvis du er single, eller $ 203.000 for et par, der indgiver fælles. Hvis din indkomst er over $ 117.000 (eller $ 184.000 for et par), kan du bidrage, men ikke det maksimale beløb. Med en Roth 401 (k) kan du derimod bidrage op til det maksimale, uanset hvad din indkomst er.
• Skattefordele. Skattefordelene ved en Roth IRA er stort set de samme som for en Roth 401 (k). Imidlertid tilbyder Roth IRA en ekstra fordel: Hvis du trækker penge fra din konto for at købe dit første hjem, kan du behandle dette som en kvalificeret distribution og betale ingen skatter på det.
• Tidlige tilbagetrækninger. Som nævnt ovenfor, hvis du tager en tidlig tilbagetrækning fra din Roth 401 (k), skal du betale skat og en 10% straf for den del af tilbagetrækningen, der kommer ud af den skattepligtige indkomst. Hvis du dog trækker penge tidligt fra en Roth IRA, skal du altid først indtaste dine ikke-beskatbare bidrag. Det betyder, så længe det beløb, du trækker ud, er mindre end det samlede beløb, du har bidraget med, betaler du ingen skat eller straf.
• Krævede minimumsfordelinger. I modsætning til en Roth 401 (k) kræver en Roth IRA ikke, at du begynder at tage RMD'er, når du når 70½ år eller går på pension. Pengene kan forblive på din konto og fortsætte med at vokse skattefrit, så længe du lever. Du kan også undgå RMD'er fra en Roth 401 (k) ved at rulle saldoen ind i en Roth IRA.

Pro Tip: Hvis du vil oprette en Roth IRA, kan du gøre det på få minutter med en mægler som Du investerer af J.P Morgan eller en robo-rådgiver som betterment.

Opdele forskellen

Hvis du ikke er sikker på, om en traditionel 401 (k) eller en Roth 401 (k) er bedre for dig, kan du afdække dine indsatser ved at bidrage til begge. Du kan skifte frem og tilbage ved at bidrage til en traditionel 401 (k) det ene år og en Roth 401 (k) det næste eller sprede dine bidrag på tværs af begge planer i et enkelt år. Den eneste regel er, at det samlede beløb, du bidrager til begge planer samlet, ikke kan være over grænsen på $ 19.000.

En fordel ved at have begge typer plan er, at det giver dig mere kontrol over, hvor meget indkomstskat du betaler ved pensionering. Hvert år kan du justere din skattepligtige indkomst ved at tage udbetalinger fra din skattepligtige 401 (k) -konto, din skattefri Roth-konto eller en kombination af de to. Ved omhyggeligt at styre dine udbetalinger kan du holde din skattepligtige indkomst lav og minimere din samlede skattetryk.

Det endelige ord

Selvom Roth 401 (k) -planerne bliver mere almindelige, er der stadig mange virksomheder, der ikke tilbyder en. Nogle arbejdsgivere vil hellere ikke håndtere omkostningerne og besværet med at have to forskellige typer planer, inklusive alt det arbejde, der kræves for at uddanne deres ansatte om forskellen mellem de to.

Ifølge MarketWatch er det imidlertid meget mere sandsynligt, at virksomhederne tilbyder en Roth 401 (k) -mulighed, hvis deres ansatte siger, at de ville bruge den. Så hvis du mener, at denne type plan er for dig, men du i øjeblikket ikke har adgang til en, fortæl din arbejdsgiver. Jo flere ansatte beder om en Roth 401 (k), desto mere sandsynligt er virksomheden at tilbyde en i fremtiden.

Hvilken type plan vil du foretrække at bruge: en traditionel 401 (k) eller en Roth 401 (k)? Hvorfor?