Hvad er en Roth Federal Thrift Savings Plan (TSP)

TSP tilbyder lignende besparelser og skattefordele som en traditionel 401k plan. Du kan bidrage med op til $ 16.500 i indkomst før skat, hvis du er under 50 år, eller $ 22.000, hvis du er 50 år eller ældre. Det beløb, du bidrager med, plus eventuelle matchende midler, der er deponeret af regeringen, akkumuleres skattefrit, indtil du trækker midler under pensionering (defineret som alder 59 1/2 til skatteformål). På dette tidspunkt beskattes hele tilbagetrækningen som almindelig indkomst.

Nogle medarbejdere foretrækker imidlertid Roth-modellen, hvor bidrag beskattes, men udbetalinger er skattefri. Heldigvis for disse investorer bliver en ny pensioneringsmulighed snart tilgængelig for føderale medarbejdere kaldet Roth TSP.

The Roth 401k

I løbet af de sidste par år er flere og flere arbejdsgiver sponsorerede pensionsplaner begyndt at tilbyde en Roth 401k mulighed som et alternativ til den traditionelle skatteudsatte 401k plan. I modsætning til den traditionelle 401k giver Roth-alternativet investorer mulighed for at bidrage med indkomst efter skat til fonden. Som et resultat er alle udbetalinger ved pensionering helt skattefri.

Fremkomsten af Roth 401k har efterladt mange investorer, der spekulerer på, om de skulle skubbe deres traditionelle 401k til fordel for Roth-optionen eller i det mindste flytte nogle af deres midler til en Roth 401k.

Sparsom opsparing planer om at tilbyde en Roth-mulighed i 2012

Som et resultat af Thrift Savings Plan Enhancement Act fra 2009 vil en Roth TSP-option blive tilgængelig i andet kvartal af 2012, og TSP-investorer vil snart blive præsenteret for et lignende valg som Roth 401k.

Bør de bidrage med midler til en Roth TSP eller en traditionel udskudt TSP? Omhyggelig overvejelse af følgende faktorer hjælper TSP-investorer med at beslutte, hvilken type plan der er bedst for dem.

Fordele ved en Roth TSP

Over en traditionel TSP

Den vigtigste fordel ved Roth TSP-optionen er, at den giver investorer mulighed for at foretage skattefri udtræk ved pensionering. Dette er ideelt, hvis du er bekymret for fremtidige skattesatser, tror, at du befinder dig i en højere indkomstskateklasse under pensionering, eller hvis du er ung og har mange år til, at gevinsten i din pensionsportefølje kan sammensættes.
Der er desuden større fleksibilitet med hensyn til tilbagetrækning af Roth-bidrag end traditionelle TSP-bidrag. For eksempel kan du til enhver tid trække Roth-bidrag tilbage, straffe og skattefrit.

Over en Roth IRA

Hvis en Roth IRA har lignende skattebehandling, hvorfor skulle investorer ikke blot vælge dette frem for Roth TSP?

For det første tillader Roth TSP en maksimal årlig bidragsgrænse på $ 16.500, mens Roth IRA kun tillader et maksimalt årligt bidrag på $ 5.000.
For det andet er der ingen indkomstgrænser for Roth TSP, og med Roth TSP er du berettiget til at matche arbejdsgiverbidrag baseret på dit eget bidrag. Arbejdsgiverbidrag er i det væsentlige “gratis” penge, der kun kan indsamles via arbejdsgiver sponsorerede pensionsplaner.
Endelig, fordi TSP-investeringsmuligheder kan prale af nogle af de laveste udgiftsforhold i branchen, vil en Roth-TSP sandsynligvis være billigere end en Roth IRA, hvilket betyder flere penge for dig ved pensionering.

Ulemper ved en Roth TSP

Der er to vigtige ulemper ved Roth TSP sammenlignet med den traditionelle TSP.

For det første for højindkomstinvestorer kan den traditionelle TSP muligvis være mere fornuftig, da det giver dem en betydelig skattelettelse på kort sigt. For disse investorer kan den kortsigtede skattefordeling være større end den fordel, de ville have ved de skattefrie pensionsudtræk, der tilbydes af Roth TSP-optionen. Selvfølgelig er advarsel, at hvis investorer foretager et betydeligt afkast på deres investeringer i løbet af Roth TSP, vil de også betale skat på det.
For det andet ændres matchende bidrag fra arbejdsgiveren ikke på grund af Roth-funktionen. Hvad dette betyder er, at de stadig udsættes skatter; almindelig indkomstskat forfalder ved deres tilbagetrækning og tilbagetrækning af deres tilknyttede gevinster under pensionering, selvom dine bidrag og deres tilknyttede gevinster er skattefri. Det betyder også, at dit dollarbidrag til planen stadig bestemmer din arbejdsgiverbidrag.

For eksempel, hvis du vælger at bidrage mindre til Roth-indstillingen for at have råd til de skatter, du skal betale på disse bidrag, vil din arbejdsgivers match også være mindre end hvad du ellers ville have bidraget til en traditionel TSP. Med andre ord skal du veje skattefordelen mod eventuelt tab, du måtte opleve ved et lavere Roth-bidrag og derved lavere arbejdsgiverkamp. Når det er sagt, hvis du bidrager med det årlige maksimum til Roth TSP, modtager du stadig din arbejdsgivers maksimale kamp.

Hvem skal deltage i Roth TSP

Hvorvidt du skal deltage i Roth TSP, afhænger først og fremmest af, hvordan du føler dig omkring skattefradrag nu mod skattefri senere, og hvordan det vil påvirke dig. Roth-planer er ofte ideelle til yngre investorer, der har mange år på pension til at sammensætte, som ofte befinder sig i en lav skatteklasse, og som har råd til indkomstskatten på bidrag nu.

Roth TSP, ligesom Roth 401k, kan også være ideel til investorer, hvis indkomst gør dem utilgængelige til at åbne en Roth IRA, eller for investorer, der allerede bidrager til en Roth IRA, men som gerne vil bidrage mere. For denne sidstnævnte gruppe kan det være fornuftigt at omdirigere Roth IRA-bidrag til en Roth-TSP for at drage fordel af regeringens kamp. Roth TSP kan også være et godt middel til at diversificere skatterisikoen i en primært skatteudskudt pensionsportefølje.

Det endelige ord

Roth TSP har været længe ventet af føderale ansatte. Nu hvor det endelig nærmer sig, er det en vigtig mulighed at betragte som en måde at diversificere ens pensionskasser på.

Hvad er dine tanker om Roth Thrift Savings Plan? Har du planer om at deltage, når det bliver tilbudt?