Hvad er en SEP IRA-pensionskonto for ejere af små virksomheder - regler og bidragsbegrænsninger

Da jeg startede min egen virksomhed, var et af mine mål at spare mere til pension, men de andre planers omkostninger var for store. Efter at have foretaget research fandt jeg hurtigt, at den bedste mulighed var SEP-IRA, som tilbød mig et populært lavprisalternativ.

SEP-IRA baggrund og skattebehandling
SEP-IRA (forenklet medarbejderpensions individuel pensionskonto), der er beregnet som en alternativ pensionsplan for små virksomhedsejere og selvstændige, giver dig mulighed for at afsætte penge til dig selv og dine ansatte, selvom du eller de allerede deltager i en 401k eller anden pensionsplan. Et par hurtige aspekter af planen at overveje:

• Der er ingen betydelige administrationsomkostninger.
• Medarbejdere kan ikke bidrage til deres SEP-konti - kun arbejdsgiveren kan bidrage.
• Enhver, der er 21 år eller ældre, har tjent mindst $ 500 fra virksomheden i det indeværende år og har arbejdet for virksomheden mindst 3 af de sidste 5 år betragtes som en medarbejder og skal modtager deres egen SEP-IRA-konto med bidrag fra arbejdsgiveren. Men allerede før medarbejderen har nået disse barometre, kan arbejdsgiveren stadig vælge at oprette medarbejdere med SEP-konti.
• Bidrag til SEP-IRA-kontoen er fradragsberettigede. I modsætning til Roth IRA, vil enhver investeringsindtjening blive beskattet som almindelig indkomst ved tilbagetrækning.

Mange af de traditionelle virksomheder tilbyder SEP-IRA'er, såsom Fidelity, T. Rowe Price og Vanguard, så du muligvis kan åbne en konto hos et firma, som du allerede er kunde med..

Hvor meget kan du bidrage med?
Du bestemmer den procentdel af kompensation, som du gerne vil lægge på dine og dine medarbejders konti, op til 25% af kompensationen (20% for ikke-virksomhedsrelaterede virksomheder). Imidlertid skal du og dine medarbejdere alle have den samme procentdel - så ingen giver dig selv et større nedskæring! Hver person kan modtage op til $ 49.000 i bidrag for året, selvom denne grænse kan stige i de kommende år. For selvstændige erhvervsdrivende kan du bidrage med 25% af nettoresultatet justeret for selvstændig erhvervsskat eller ca. 18,6% af nettoresultatet. Du kan bruge denne IRA-referencevejledning til at beregne det nøjagtige beløb, du kan bidrage med.

Hvornår kan du bidrage?
Bidrag kan ydes på ethvert tidspunkt i løbet af året og indtil virksomhedens selvangivelse forfalder - 15. april for de fleste af os. Så hvis du ikke havde et godt år, kan du vente til 15. april med at få kontanter til at bidrage. Fristen for selskaber er den 15. marts eller den normale indgivelsesdato for selskabsskat. Men hvis du er selvstændig og ikke tjente nogen fortjeneste, kan du ikke bidrage med noget til din SEP-IRA for det år. Du kan dog fortsætte med at lægge penge i en traditionel eller Roth IRA.

Hvornår kan du hæve pengene?
Som med mange andre pensionsplaner, skal du vente til 59 års alder for at trække sig ud uden sanktioner. Du skal begynde påkrævede fordelinger i alderen 70 1/2. I lighed med den traditionelle IRA findes der nogle undtagelser fra sanktionerne, såsom medicinske eller uddannelsesudgifter eller køb af et hjem. Dine bidrag og indtjeningen på disse bidrag beskattes på det tidspunkt, hvor du trækker dem, uanset hvad der er aktuelle skattesatser.

Hvorfor skulle jeg have en SEP-IRA?
En SEP-IRA er et vidunderligt værktøj for selvstændige, især hvis din virksomhed ikke er særlig stor. Faktisk gør dens lave omkostninger og enkelhed det perfekt til endda en meget lille virksomhed. Du kan bidrage over året, eller du kan til enhver tid foretage et engangsbeløb. De skattemæssige fordele er også store - du skal trække eventuelle bidrag fra dette års indkomst og spare skattefrit.

Dette er en uovertruffen aftale for enhver selvstændig erhvervsdrivende. Hvis du har et flush år, kan du bidrage, når du har pengene og få et stort skattefradrag. Jeg kan godt lide at bidrage med en fast procentdel af mit overskud i en måned, hvor jeg vender et overskud. Det er små mængder, men de tilføjes over tid, og hvis jeg har et godt år og har maksimeret min traditionelle IRA, kan jeg afsætte endnu mere i min SEP-IRA. Desuden har de fleste planer lave eller ingen gebyrer, og med alle mine bidrag i livscyklusfonde kan jeg bruge tid på at arbejde på min virksomhed i stedet for at ombalancere min portefølje. Naturligvis betyder det større bidrag på linjen. Der er aldrig et dårligt tidspunkt at begynde at investere og spare til din pension.

Hvis du er en lille virksomhedsejer eller er selvstændig erhvervsdrivende, har du nogen erfaring med at investere i en SEP IRA?