Hvad sker der, hvis du går glip af skattefristen? - Sanktioner for arkivering sent

Du arkiverede ikke din selvangivelse. Du anmodede ikke engang om en udvidelse. Nu ved du ikke, hvad du skal gøre.

Først skal du ikke få panik. IRS-specialagenter stormer ikke dit hjem. Men det er vigtigt at overholde dem så hurtigt som muligt. Her er nogle råd til at gøre netop det, uanset om du skylder en refusion eller du skylder skattemyndighederne.

Hvis du betaler et refusion

Hvis du skyldes en refusion fra IRS, er der ingen straf for at indsende din retur sent. Men det betyder ikke, at du skal tage din tid.

Du har tre år fra forfaldsdatoen til at kræve en tilbagebetaling af skat på grund af tilbageholdt skat, estimerede betalte skatter eller refunderbare kredit. Det betyder, at for 2018 vender tilbage, lukker vinduet den 15. april 2022. Efter tre år bliver uopkrævede restitutioner ejendom for den amerikanske statskasse.

Tror du, du aldrig ville udsætte dig for dine skatteregistreringsforpligtelser så længe? Over en million mennesker gør hvert år. Hvert år skaber IRS et mediepres for at få kriminelle filere i overensstemmelse med at meddele, at milliarder af dollars i ikke-krævede refusioner skatteyderne er ved at fortabe. I marts 2019 havde agenturet tilbagebetaling af indkomstskatter på i alt næsten 1,4 milliarder dollars og ventede på anslåede 1,2 millioner skattebetalere, der ikke indgav en formular 2015 til 1040. IRS vurderede, at medianrestitutionen var på $ 879.

Selv om denne frist muligvis kan se ud som en lang vej nu, er fristen for indgivelse af skatter til 2019 her på ingen tid. Det er en god ide at få dit afkast fra 2018 kvadreret væk nu, før dine skatteregistreringsforpligtelser begynder at hældes op. Begynd at indgive dine skatter i dag ved hjælp af skattesoftware fra H&R-blok og kræve refusionen, du skylder.

Hvis du skylder skat

Hvis du ikke er en af ​​de heldige skatteydere, der forventer en refusion, er det endnu mere afgørende at indgive dit selvangivelse så hurtigt som muligt. Hver dag, hvor dit afkast er mislykket, opkræver IRS sanktioner og renter på den forfaldne saldo. Der er tre typer af sanktioner, du muligvis skal betale.

1. Manglende indgivelse af straf

Når du ikke arkiverer dit føderale selvangivelse inden forfallsdatoen, opkræver IRS en manglende indberetning af straf. Straffen er 5% af den ubetalte skat, men den reduceres med størrelsen af ​​manglen på at betale straf for en måned, hvor begge sanktioner finder anvendelse (mere om manglen på at betale straf nedenfor). Manglen på at betale straf gælder for hver hel måned eller en del af en måned, hvor dit afkast er sent på op til fem måneder. Hvis dit afkast er mindre end 30 dage for sent, bliver du stadig opkrævet en fuld måneds straf.

IRS har også mindste sanktioner for sent arkivering, når returneringer indgives mere end 60 dage efter forfaldsdatoen. Minimumsstraffen er den mindste af:

• 100% af den skat, du skal rapportere om det afkast, som du ikke betalte til tiden
• Et specifikt dollarbeløb, der årligt justeres for inflation (for afkast, der forfalder mellem 1. januar 2018 og 31. december 2019, er minimumsstraffen 210 dollar; den 1. januar 2020 stiger den til 215 $)

2. Manglende betaling af straf

Når du ikke betaler de skatter, der er rapporteret ved dit afkast fuldt ud inden den 15. april, skal IRS opkræve en manglende betaling af straf. Straffen er 0,5% af den skat, der ikke er betalt inden forfaldsdagen. Denne straf gælder hver måned eller en del af en måned, hvor din betaling er forsinket, indtil din skatteregning er betalt fuldt ud, eller indtil straffen når op på 25% af den skyldige skat.

For eksempel kan du sige, at du indleverede dit 2018-afkast, der skulle ske den 15. april, 2019 den 30. maj 2019, og at dit afkast havde en saldo på $ 500, som du betalte på samme dato. IRS opkræver både manglende arkivering og manglende betaling af bøder i to måneder (april og maj). Sanktionerne beregnes som følger:

3. Manglende betaling af korrekt beregnet skat

Hvis du blev forpligtet til at foretage estimerede skattebetalinger og enten ikke foretage dem eller betalt mindre end du skulle have, kan IRS også opkræve en anslået skattesag. Estimeret skattebetaling er normalt påkrævet, hvis du forventer at skylde mindst $ 1.000 efter at have trukket tilbageholdelse og refunderbart kredit. Den anslåede skattesag beregnes separat for hver påkrævet rate ved hjælp af formular 2210.

Ud over de sanktioner, der er anført ovenfor, kan IRS opkræve renter for det skyldige beløb og for den sene arkivering. Rentesatsen er den føderale kortsigtige rente plus 3%. Denne sats indstilles hver tredje måned; for andet kvartal af 2019 er det 6%. Interesseforbindelser dagligt.

Under nogle omstændigheder vil IRS frafalde den anslåede skattesag ved en første lovovertrædelse. For at kvalificere dig til første gangs sanktion skal du opfylde følgende tre kriterier:

• Du var ikke påkrævet at indgive en selvangivelse eller havde ingen sanktioner for de sidste tre skatteår
• Du arkiverede alle de på nuværende tidspunkt krævede selvangivelser eller indsendte en forlængelse af tid til arkivering
• Du betalte eller arrangerede at betale enhver skyldig skat

IRS vil typisk ikke give afkald på renter på en forfalden betaling, men eventuelle renter, der opkræves på et for sent indgivet straf, fjernes, hvis straffen frafaldes.

Nogle skatteydere undgår fejlagtigt at indgive deres selvangivelse, fordi de ikke kan betale den skat, de skylder med den, men der påløber bøder og renter fra den dato, hvor afkastet forfalder, uanset hvornår du arkiverer. Derfor er det en god ide at arkivere dit afkast, betale så meget du kan og undersøge betalingsmulighederne for saldoen.

Sådan arkiveres en sen selvangivelse

Årsagerne til at gå glip af en frist for indgivelse af skatter er lige så forskellige som skatteyderne selv, men her er et par almindelige årsager til, at du muligvis er forsinket med at indgive dit afkast, samt tip til at arbejde igennem dem.

Hvis du ikke har råd til en skattespecialist

For alle undtagen de enkleste selvangivelser er det at udfylde skatteskemaer for hånd et mareridt. Du skal navigere i forvirrende instruktioner, og du risikerer at indtaste oplysninger på den forkerte linje eller foretage en beregningsfejl.

Det kan være dyrt at ansætte en skattespecialist, og online skatteforberedelsessoftware leveres normalt med et gebyr. Heldigvis er et antal gratis online skattesoftwareprogrammer tilgængelige. To af de mest kendte er H&R-blok og TurboTax. Hver har deres egne regler og begrænsninger for, hvem der kvalificerer sig til gratis arkivering, så tjek denne liste med gratis online skatteforberedelsessoftware og -tjenester for at finde den rigtige til dig.

Hvis du ikke kan finde din W-2 eller andre skatteformer

Miste du dine W-2'er og andre skattedokumenter, måske under en bevægelse, oversvømmelse eller brand? I så fald kan du få oplysninger om alle indtægter og fradrag, der er rapporteret til IRS ved at bestille et løn- og indkomsttranskript. Denne transkription inkluderer data fra informationsreturer, IRS modtager på dine vegne, såsom W-2s, 1099s og 1098s. Denne information er tilgængelig i op til 10 år.

Hvis du mangler oplysninger om estimerede skattebetalinger, du har foretaget, kan du få disse oplysninger ved at anmode om en transkription af en skattekonto, der inkluderer alle betalinger, der er anvendt på din konto, inklusive anslåede betalinger, tilbageholdelse og overbetalinger fra tidligere års afkast.

Du kan anmode om et løn- og indkomsttranskript og en skattekontotranscript ved hjælp af værktøjet Hent transkription på IRS-webstedet eller arkivering af formular 4506-T.

Desværre inkluderer disse udskrifter muligvis ikke alle tilgængelige fradrag, som du normalt ville gøre krav på ved din tilbagevenden. Når alt kommer til alt rapporteres IRS kun om indkomst og fradrag til den. Agenturet ved ikke, hvor meget du donerede til velgørenhed sidste år, eller om du havde betydelige medicinske udgifter til lommen. Det kan være nødvendigt at du beder de nonprofitorganisationer, du donerede til en duplikatkvittering eller hente din kontohistorik fra dit lægekontor for dem. Imidlertid er disse udskrifter en god start på at genskabe din skattedokumentation.

Hvis du skylder mere end du kan betale

Det bærer gentagelse: At undgå at indgive en selvangivelse, fordi du ikke har råd til at betale den skyldige skat er ikke et smart træk. Det vil kun resultere i, at du skyldes manglende indgivelse af sanktioner oven på de andre sanktioner og renter. Arkiver så hurtigt som muligt, betal så meget du kan med dit afkast, og se derefter på mulighederne for at håndtere din skattegæld.

Det endelige ord

Kriminelle selvangivelser kan have en række konsekvenser. En ikke-krævet skatterefusion er i det væsentlige et rentefri lån eller gave til IRS. Sanktioner og renter kan tage flere penge end nødvendigt ud af lommen, og en IRS-indsamlingshandling kan resultere i, at din bankkonto eller løn opkræves. Det kan også hindre din evne til at få et realkreditlån, et forretningslån eller føderal økonomisk støtte.

Ingen kan lide at beskæftige sig med skattearkivering og sende deres hårdt tjente penge til skattemyndighederne, men loven kræver, at du hvert år indgiver et afkast, hvis du har et arkiveringskrav. Så indgiv dit selvangivelse, og kom tilbage til god status med IRS. Når det kommer til skatter, er det altid bedst at løse problemer før og senere.

Gåte du glip af fristen for indgivelse af skat? Hvad forhindrer dig i at indgive dit afkast?