Hjælp til skattemæssig revision - typer, procedure og røde flag, der skal undgås
Ikke desto mindre kan du stadig blive revideret i din levetid, enten som en del af en tilfældigt valgt gruppe, eller fordi du har visse røde flag i din tilbagevenden. IRS har generelt op til tre år efter, at du har indleveret eller forfaldsdatoen (alt efter hvad der er senere) til revision af dit afkast, men det kan i nogle tilfælde kontrollere op til seks år. Hvis du indgiver en uredelig tilbagekomst eller slet ikke arkiverer, er der ingen begrænsningsbestemmelser for, hvornår IRS kan revidere dig.
Hvis dette nogensinde sker med dig, her er et par ting, du skal vide om IRS-skatterevisioner.
Typer af skatterevisioner
1. Korrespondance revision
Dette er den mest almindelige type revision og er simpelthen et brev fra IRS, der beder dig om at fremlægge dokumentation for skattefradrag og kredit eller bede om andre poster. Nogle gange får du muligvis et brev om, at du har tilført en slags straf, såsom en for sent indgivet straf, men du kan skrive tilbage til dem med beviser, der modbeviser straffen, hvis du har sådanne beviser.
Dette sker undertiden, når IRS's poster ikke stemmer overens - hvis du f.eks. Rapporterede et velgørende fradrag, men IRS ikke modtog en matchende rapport om denne donation fra velgørenhedsorganisationen. Disse løses normalt let, og hvis de bestemmer, at du skylder en bøde eller yderligere skatter, kan du enten vælge at betale den eller appellere den yderligere og gå videre til det næste trin i revisionsprocessen. Husk, at hvis du ikke tror, at du har en god chance for at bevise din sag, og især hvis beløbet er lille, er du ofte bedre stillet ved blot at betale det, fordi renterne og bøderne langt fra kan vokse fra det oprindelige ekstra beløb skat de siger, at du skylder. Hvis du ikke bevise din sag, og du ender med at være på krogen for det omstridte beløb, har du ramt en masse interesse i den forløbne tid.
2. Kontorrevision
Denne type revision involverer et brev fra IRS, der beder dig om at udarbejde dokumenter fra en liste, de giver dig, og derefter rapportere til dit lokale IRS-kontor for at gå over dem med en IRS-agent. Ofte bruges disse typer revisioner til små virksomheder, såsom dem, der drives fra dit hjem, da det ikke rigtig er nødvendigt for en revisor at komme til dig.
Små virksomheder revideres hyppigere end enkeltpersoner, da det er en populær måde for de skrupelløse at afskrive unødvendige køb og / eller ansætte pårørende, der faktisk ikke arbejder. Husk, at det er meget let for IRS at få adgang til dine bankregistre, så hvis du "ved et uheld" ikke har registreret noget overskud, er det nu tid til at gå ind og undgå en kriminel efterforskning. Men hvis du har været helt på niveauet, skal du ikke give dem flere oplysninger, end de specifikt beder om, for at du ikke åbner en dåse orme.
3. Feltrevision
Denne type involverer en IRS-agent, eller nogle gange flere agenter, der faktisk kommer til dit hjem eller virksomhed for at inspicere dine bøger og faciliteter og bedre forstå, hvordan virksomheden fungerer. Dette er mindre almindeligt for enkeltpersoner, men meget mere almindeligt for større virksomheder. IRS ringer dig på forhånd for at oprette en dato for revisionen, tale med alle virksomhedens ejere og give dig en liste over poster, de vil se på.
Dette giver dig en mulighed for at organisere tingene, før de dukker op. Hvis du ikke har en CPA eller finansiel rådgiver, kan det være klogt at ansætte en, da IRS sandsynligvis stiller dig en masse komplicerede spørgsmål, som du ikke kan svare på.
I en feltrevision har du også flere muligheder for feltagenterne til at snuble over ting, som de ikke specifikt havde bedt om - såsom at gå ind på dine personlige skatter - så det er vigtigt at have din CPA til rådighed for den faktiske revision at foretage sikker på, at agenterne kun ser de poster og skatteangivelser, der er en del af, hvad IRS oprindeligt havde bedt om.
4. TCMP-revision
Programmet TCMP eller måling af overholdelse af skatteyderne er den mindst almindelige type revision. Dette er en revision, der forekommer helt tilfældigt og uden bevis for, at du har gjort noget forkert. Tværtimod eksisterer det simpelthen som en slags spot-kontrol, som IRS gør på tilfældigt valgt selvangivelse hvert år.
For en sådan revision skal du fremlægge dokumentation for alle indtægter og for ethvert fradrag eller kredit (hvorimod i andre revisioner, der kræver mere specifik information). Heldigvis er det ikke sandsynligt, at IRS opkræver nogen uregerlige gebyrer, medmindre der naturligvis findes nogen fejl eller tvivlsom aktivitet.
Hjælp og tip til skatterevision
Hvis IRS bestemmer, at du har begået en fejl, skylder du sandsynligvis ekstra skatter. Hvis du opdager yderligere fradrag eller kreditter, du har ret til, vil IRS skære dig en check for, hvad den skylder du. Derfor er det vigtigt at arbejde sammen med agenten og holde dine øjne åbne for fejl eller mangler. Desuden tilbyder mange online skatteforberedelsessoftwareprogrammer som H&R Block faktisk revisionshjælp - så hvis du brugte et, så se om du kan få hjælp.
Opbevar alle dine papirer og kvitteringer i året rundt i passende mærkede mapper - og om muligt i et brandsikkert pengeskab. Ellers skal du opbevare kopier et andet sted end dit hjem - "husbranden spiste mine skattefradrag" er ikke en god undskyldning for skattemyndigheden på revisionsdagen.
Fælles revision Røde flag og problemer
1. Medarbejdere kontra uafhængige entreprenører
Hvis du har din egen virksomhed og ansætter nogen anden, vil IRS helt sikkert undersøge, om de var klassificeret korrekt. Det er meget vigtigt at sørge for, at enhver, der opfylder definitionen af en medarbejder, bliver behandlet som en - ellers kunne du skylde ikke kun det beløb, du skulle have betalt for denne persons skatter, plus bøder og renter, men også op til 35% af Total det beløb, du betalte dem.
2. Indkomst rapporteret til IRS, der ikke er på dit afkast
Hver gang du får en 1099 eller en W-2, får IRS også en - og det forventer de at se, når du kommer tilbage. Så hvis der blev rapporteret indkomst, som du ikke inkluderede ved dit afkast, det vilje afhentes af IRS-computere (indrømmet, det kan tage et år eller to for dig at høre om), og dit selvangivelse undersøges igen. Du ender med at betale skatten på denne indkomst plus gebyrer og renter.
3. Store tab af virksomheder
At starte en virksomhed er en dyr bestræbelse, og mange startups mislykkes. IRS kaster dog ikke et venligt øje på en virksomhed, der mister tusinder af dollars på et enkelt år.
Virksomheder, der ikke tjener penge i tre år, klassificeres som "hobbyer", for hvilket det beløb, du kan trække, er begrænset. Sørg for at holde hver kvittering og holde dine bøger knirkende rene, hvis du forventer at gå tabt - og sørg for, at alt fysisk udstyr, der er købt til virksomheden, stadig er i brug. Tab på lejeboliger er også et stort rødt flag, da det formodentlig er beregnet til investering i fast ejendom, der genererer indkomst, ikke pengehuller, der genererer skattefradrag for små virksomheder.
4. Meget store velgørende donationer i forhold til indkomst
Mens donation til velgørenhed er en fantastisk måde at reducere dine skatter, bruger undertiden skrupelløse typer det til at flytte udokumenteret indkomst og få en skattemæssig pause. Hvis dine velgørende donationer er mere end 10% af din indkomst, skal du holde dine kvitteringer. Organisationerne skal også være kvalificerede af IRS, ellers kan du ikke trække dine donationer - så vælg velgørenhedsorganisationer med omhu.
5. Fradrag på hjemmekontor
Bare i sig selv er hjemmekontorets skattefradrag ikke en enorm pengesparer, fordi det kun kan bruges, hvis virksomheden har tjent. Men hvis du hævder et urimeligt stort eller dyrt kontor, eller prøver at trække fancy udstyr eller unødvendige reparationer, får du muligvis et opkald fra IRS. Dit hjemmekontor skal være et hjemmekontor 24 timer i døgnet, og du kan ikke tage fradraget, hvis du er en medarbejder, der arbejder derhjemme, men din arbejdsgiver stadig holder et kontor for dig på arbejdet.
6. En stor mund
Overraskende kan dine pårørende og kolleger få en stor betaling for at hakke dig ud, hvis du trak en over på IRS. De kan få en dusør på op til 20% af de skatter og sanktioner, som skattemyndighederne inddriver fra dig - og en vigtig kilde til tip kommer fra oversvømmede elskere og ex-ansatte. I betragtning af at skattemyndighederne kan kontrollere flere år tilbage på dine skatter, er det klogt at forhindre bragging.
Det endelige ord
At blive revideret kan være meget forsøgende. Men hvis du har holdt flittige poster og været ærlig overfor IRS, har du intet at bekymre dig om. Bare samarbejd, vær forberedt på din dokumentation, så alt viser sig fint.
Har du nogensinde været nødt til at gennemgå en skatterevision af IRS?
