6 måder skattereform kan have indflydelse på dine skatter i år

Undrer du dig over, hvordan det vil påvirke dit selvangivelse i 2019? Mens alles skattesituation er unik, skal du overveje flere ændringer, der berører de fleste skatteydere.

Pro Tip: Hvis du vil sikre dig, at dine skatter udføres nøjagtigt uden at bruge en formue, skal du bruge skat prep software som TurboTax. De har ægte CPA'er, der kan foretage en line-for-line gennemgang, hvilket giver dig ro i sindet, at du indgiver et 100% nøjagtigt afkast.

Hvordan skattereform kan påvirke dine skatter i år

1. Din tilgængelige standardfradrag gik op

Når du indgiver dit selvangivelse, har du muligheden for at beregne dine specificerede fradrag eller tage standardfradraget - et beløb, der er forudbestemt af IRS og baseret på din arkiveringsstatus. Hvis det tilgængelige standardfradrag typisk er højere end dine specificerede fradrag, vælger du typisk at kræve standardfradraget.

I 2017 var standardfradraget $ 6.350 for en enkelt skatteyder og $ 12.700 for et ægtepar, der arkiverede i fællesskab. I 2018 blev skattereform næsten fordoblet standardfradraget for alle arkiveringsstatus, hvilket øgede det til $ 12.000 for enlige arkivere og $ 24.000 for ægtepar, der arkiverer i fællesskab.

Ved 2019-afkast er standardfradragene steget for at følge med inflationen. Her er de nye standardfradragsbeløb for 2019:

Enkelt: $ 12.200
Gift Filing Jointly: $ 24.400
Gift Filing Separately: 12.200 $
Leder af Household: $ 18.350

Sidste år fandt mange skatteydere, der tidligere var vant til at specificere fradrag, at de ville få et større skattemæssigt brud ved at kræve standardfradraget. Hvis du havde ret i løbet af sidste år, kan du måske beregne dit selvangivelse begge veje - når du er blevet specificeret og igen ved hjælp af standardfradraget - for at se, hvilket giver dig en lavere skatregning for 2019.

Bare rolig. Skat prep software som TurboTax (se vores TurboTax Review) kan håndtere beregningen for dig.

2. Der er en grænse for det statslige beløb og lokale skatter, du kan trække

Mens du tilføjer dine specificerede fradrag, skal du huske, at skattereform sætter et loft for statslige og lokale skattefradrag.

I henhold til de foregående regler kunne skatteyderne trække 100% af:

Deres statslige og lokale ejendomsskatter
Enten deres statslige indkomstskat eller omsætningsafgift

Fra og med 2018-afkast er fradraget for statslige og lokale skatter - kendt som SALT-fradrag - begrænset til $ 10.000.

Det er en betydelig ændring for skatteyderne i stater med høj skat som Californien, Connecticut, Maryland, New Jersey og New York. Men hvis du bor i en stat med relativt lave indkomst- og ejendomsskatter, kan du overhovedet ikke bemærke en forskel.

3. Dine fradrag i dit boliglån kan være begrænset

Hvis du betaler renter på et boliglån, et boliglån eller en kredit i hjemmet, kan skattereformen have haft indflydelse på det rente, du kan trække.

Før TCJA kunne skatteydere trække renter på op til $ 1 million af boliglånsgæld. Skattebetalere kunne også trække renter på op til $ 100.000 i egenkapitalgæld, uanset hvordan de brugte provenuet af hjemmekapitallånet eller kreditlinjen. Fra og med 2018-afkast kapsler regeringen fradrag for renter til boliglån til renter betalt på op til $ 750.000 i gæld.

Skattereform eliminerede også fradraget for renter betalt på egenkapitalgæld. Men hvis du brugte boligkapitallånet eller kreditlinjen til at "købe, bygge eller forbedre dig" væsentligt dit hjem, kan du stadig trække rentebetalingerne. Kapitalen på $ 750.000 gælder for det samlede samlede beløb på dit første prioritetslån og eventuel gæld til egenkapital.

Hvis du betaler privat realkreditforsikring (PMI) sammen med dine pantebetalinger, genoplives loven om konsoliderede bevillinger fra 2020 en gammel skattemæssig pause, du måske har gået glip af sidste år. En skattebestemmelse, der gjorde det muligt for husejere at fratrække PMI udløb ved udgangen af 2017. Men den nye lov, der blev vedtaget i de sidste dage af 2019, forlængede fradraget til 2020. Det gjorde det også med tilbagevirkende kraft for 2018. Hvis du ville have nydt godt af at hævde dette fradrag ved sidste års afkast, kan du ændre dit tidligere indleverede afkast.

4. Du mistede nogle forskellige detaljerede fradrag

Før skattereformen kunne skatteyderne kræve visse forskellige specificerede fradrag, så længe deres samlede diverse specificerede fradrag oversteg 2% af deres justerede bruttoindkomst.

Diverse specificerede fradrag underlagt denne 2% etage inkluderet:

Skat forberedelsesgebyrer
Investeringsudgifter
Omkostninger til jobsøgning
Udgifter til hobby
Gebyrer for pengeskab
Ubetalte medarbejderudgifter

Mange skatteydere havde ikke tilstrækkelige fradrag til at nå denne tærskel på 2% og drage fordel af fradraget. Men tabet af disse fradrag var en betydelig ulempe for ansatte på et hjemmekontor eller dem, der bruger deres personlige køretøj til arbejde. I henhold til TCJA kan selvstændige fortsætte med at trække udgifter til hjemmekontor og arbejde kilometertal som forretningsudgifter. Men medarbejdere modtager ikke længere en skattemæssig pause for disse udgifter til lomme.

Der forbliver nogle forskellige fradrag, herunder kvalificerede katastrofetab og spiltab. For mere information om tilgængelige diverse specificerede fradrag, se IRS-instruktionerne for skema A.

5. Din personlige fritagelse er gået, men skatten på børneafgift er mere generøs

Før skatteåret 2018 tilladte IRS skatteyderne at kræve en personlig fritagelse for sig selv og eventuelle kvalificerede afhængige, såsom deres børn. I 2017 var hver fritagelse værd $ 4.050. Skattereform eliminerede den personlige fritagelse, men den udvidede børneskattereguleringen og tilføjede endnu en skattekredit for andre forsørgede.

Børneafgiftskreditten var tidligere $ 1.000 pr. Forsørget barn under 17 år. Fra 2018 er kreditværdien nu værd $ 2.000 pr. Barn for højst tre børn. Op til $ 1.400 af børneskattekreditten kan nu også refunderes, hvilket betyder, at hvis det bringer dit skattepligt til nul, kan du få op til $ 1.400 i form af en skatterefusion ud over enhver skat, du har betalt i. Denne kredit er tilgængelig indtil året barnet bliver 17 år.

Kreditten for andre pårørende er tilgængelig for forsørgere, der ikke er berettigede til børnsskattegodtgørelse, f.eks. Universitetsstuderende eller afhængige forældre. Kreditten er værd op til $ 500 pr. Kvalificerende afhængig.

Hvis du yder mere end halvdelen af støtten til et barn eller en ældre forælder, skal du gøre dig bekendt med reglerne for at kræve en afhængig. Du kan ikke kræve en fritagelse på $ 4.050, men et af disse skattefradrag kan muligvis hjælpe med at sænke din skat for skat i 2019.

6. Du kan sandsynligvis ikke trække flytning af udgifter

Har du lavet en langtræk til arbejde i det forløbne år? Medmindre du er aktiv militær, skal du ikke forvente en skattelettelse i år.

Før skattereform kunne skattebetalere, der flyttede til et nyt job, trække deres flytteudgifter, inklusive udgifter til rejse og transport af husholdningsartikler og personlige effekter. Hvis en arbejdsgiver refunderede disse udgifter, betragtede skattemyndighederne dem som en skattefri frydefordel, der ikke tæller medarbejderens skattepligtige indkomst.

Fra og med 2018-afkast forsvandt både bevægelsesfradraget og den skattefordelte behandling af tilbagebetalinger af bevægelige omkostninger for alle undtagen aktive medlemmer af de amerikanske væbnede styrker.

Det endelige ord

Din ultimative skatteregning afhænger af mange faktorer, så det er svært at sige præcist, hvordan TCJA's ændringer vil påvirke din skatteopgørelse for 2019. Mange skatteydere kan spare tid og penge ved at bruge det højere standardfradrag, da de ikke længere har brug for at spore hvert specificeret fradrag, vedligeholde dokumentation og arkivere et skema A. Det kan betyde mindre tid på at planlægge og forberede dit afkast eller bruge en do- det-selv skat prep software som TurboTax i stedet for at ansætte en skattespecialist.

Var du overrasket over, hvordan skattereformen havde indflydelse på sidste års selvangivelse? Hvordan tror du, at du får billetpris i 2019?