Federal Thrift Savings Plan (TSP) - Komplet guide og rådgivning

Da det er en "defineret bidrag" -pensionsplan, afhænger den pensionsindkomst, du modtager fra TSP, af, hvor meget du (og dit agentur, hvis relevant) bidrager i løbet af dine arbejdsår, sammen med hvor godt dine investeringer fungerer i det tidsrum.

Selvom det giver adskillige fordele ved pensionsopsparing, er TSP undervurderet og kan være den mest underudnyttede fordel, der tilbydes af den føderale regering.

TSP's historie

Thrift Savings Plan blev oprettet af Kongressen i loven om føderale medarbejdere til pensionering fra 1986 for føderale ansatte og medlemmer af de uniformerede tjenester (inklusive Ready Reserve). Det administreres af Federal Retirement Thrift Investment Board, som er et uafhængigt regeringsorgan administreret af fem bestyrelsesmedlemmer og en administrerende direktør, der er udpeget af præsidenten.

TSP ligner meget en civil stil 401k eller 403b pensionsplan og tilbyder lignende besparelsesmuligheder og skattefordele. Disse fordele inkluderer matchende midler, der er bidraget på din vegne af din arbejdsgiver (for støtteberettigede ansatte) og skattemæssige fordele, herunder et indkomstfradrag og langsigtet skatteudskydelse af bidrag og deres vækst.

Fordi du finansierer din TSP med "før skat" dollars, sænker du faktisk det indkomstbeløb, du skal betale skat på. Dette reducerer igen din skattetryk, mens du er ansat, hvilket kan være særlig betydningsfuldt, hvis du bidrager med det maksimale beløb eller er i en høj indkomstskateklasse.

Derudover beskattes ikke dine indtægter, indtil du foretager udbetalinger, mens dine midler er investeret. Dette giver dig mulighed for at deltage i sammensat vækst, hvor din indtjening skaber indtjening og er mest fordelagtig, jo længere tid du har indtil pensioneringen.

En ny mulighed bliver også tilgængelig, Roth Thrift Savings Plan, hvor bidrag beskattes, men udbetalinger er skattefri.

TSP-berettigelse

Hvis du er en føderal medarbejder eller et medlem af de væbnede styrker, og ikke er sikker på, om du er berettiget til deltagelse i TSP, er du sandsynligvis det. Faktisk er du berettiget til at bidrage til TSP, hvis du passer ind i en af følgende kategorier:

En medarbejder i det føderale medarbejderpensionssystem
En medarbejder i pensioneringssystemet i det offentlige
Et medlem af de uniformerede tjenester (aktiv tjeneste eller Ready Reserve)
En civil i visse andre kategorier af statstjeneste

For at yde kvalificerede bidrag til en TSP op til det maksimalt tilladte beløb, skal du også være:

Aktivt ansat af den føderale regering, eller
I lønningsstatus (fortsætter med at modtage en lønseddel), eller
Arbejder mindst deltid

Hvis du ikke er sikker på, hvilken af disse kategorier du falder inden for, skal du kontakte dit personale eller ydelseskontor for at afgøre, om du er berettiget.

Bidragsgrænser og regler

Det maksimalt tilladte bidrag til Thrift Savings Plan er $ 16.500, hvis du er under 50 år, eller $ 22.000, hvis du er over 50 år. De skalerede bidragsgrænser giver mulighed for et "indhentnings" -bidrag på $ 5.500 for at gøre det muligt for medarbejdere hurtigt at komme tæt på pensionsalder for at samle mere kontanter i resten af deres arbejdsår.

Kvalificerede medarbejdere kan til enhver tid yde regelmæssige medarbejderbidrag til TSP. Normalt ydes bidrag fra lønfradrag før skat og fortsætter, indtil du enten:

Foretag et nyt valg, der ændrer beløbet
Vælg at stoppe dine bidrag
Nå IRS-bidragsgrænsen
Tag en økonomisk trængsel tilbagetrækning

TSP-tilbagetrækninger og skatter

Til sidst bliver du nødt til at betale skat af dine bidrag og deres vækst, men du bliver ikke beskattet, før du begynder at trække midler under pensionering, som typisk defineres som over 59 1/2 år.

Hvis du trækker ind midler inden denne alder, bliver du bedt om at betale en yderligere 10% straf skat plus almindelig indkomstskat på hele det tilbagekøbte beløb, med en undtagelse. Med TSP får du muligheden for førtidspensionering. Specifikt, hvis du går på pension eller på anden måde adskiller sig fra tjeneste ved eller efter 55-årsalderen, men før 59 1/2 år, kan du trække midler fra din TSP uden at betale 10% skat for tidlig tilbagetrækning.

Du vil dog stadig være underlagt regelmæssig indkomstskat, som du ville gøre ved ethvert udtræk. Du kan også foretage en tilbagetrækning uden brug af 10% -straffen, hvis du stadig arbejder og er over 59 1/2 år gammel. Når det er sagt, er du begrænset til kun en aldersbaseret tilbagetrækning i tjeneste.

TSP-lån

Alternativt kan du optage et lån fra din TSP, mens du stadig arbejder, hvis du opfylder kravene til støtteberettigelse. Når du tager et lån, skal du tilbagebetale hele beløbet med renter til din TSP-konto inden for 1 til 15 år, afhængigt af hvilken type lån du tager.

Der findes to lånetyper: et generelt lån og et boliglån. Førstnævnte har en tilbagebetalingstid på et til fem år og kan bruges til ethvert formål. Boliglånet har på den anden side en tilbagebetalingstid på op til 15 år og kan kun bruges til at købe eller bygge en primær bopæl, og kræver dokumentation for at bevise den tilsigtede anvendelse.

Husk, at når du optager et lån, opgiver du den indtjening, som det lånte beløb ellers ville være påløbet, og du kan blive dobbeltbeskattet, hvis du betaler renterne på dit lånebeløb fra midler efter skat. Dette skyldes, at disse midler beskattes igen, når du trækker dem ud under pensionering.

Regler for civile TSP-deltagere

Agenturets automatiske bidrag

Hvis du tilfældigvis er en FERS-medarbejder, bidrager dit bureau eller din tjeneste et beløb svarende til 1% af din grundløn til din TSP-konto i hver lønningsdato. Dette 1% -bidrag kaldes et automatisk agenturbidrag. Der er ingen ventetid for agenturets automatiske bidrag, og en medarbejder behøver heller ikke at vælge for at deltage i planen.

FERS-medlemmer, uanset deres valg af bidrag, modtager alle agenturets automatiske bidrag. I mangel af dit valg, investeres disse bidrag i en konservativ fond for værdipapirer (F), indtil du ændrer dit valg.

Agenturets matchende bidrag

Ud over agenturets automatiske bidrag er FERS-medarbejdere berettiget til at modtage agenturets matchende bidrag baseret på størrelsen af deres valgfri skattemæssige udsættelse. Der er ingen ventetid på matchende bidrag, men du skal være et aktuelt tilmeldt medlem i valgfri udsættelse for at modtage matchende midler.

FERS-deltagere, der vælger at deltage, modtager matchende bidrag på de første 5% af lønnen, som de bidrager i hver lønperiode. Af disse 5% svarer de første 3% af lønningen til dollar for dollar, mens de næste 2% svarer til 50 cent til dollaren.

TSP Vesting regler

Vestingsregler for TSP gælder for agenturets automatiske bidrag. I henhold til TSP-webstedet får du vederlag for eller har ret til at beholde disse bidrag kun efter en foreskrevet periode med offentlig tjeneste, som normalt er tre år.

Regler for militære TSP-deltagere

Militære medlemmer er i øjeblikket ikke berettiget til TSP-matchende midler eller agenturets automatiske bidrag på grund af det generøse pensionssystem, de har på plads.

Derudover gælder følgende regler specifikt for militære deltagere i Thrift Savings Plan:

Du kan også bidrage fra 1% til 100% af enhver løn, inklusive incitament, speciel eller bonus, så længe du allerede bidrager fra din grundløn.
Du kan vælge at bidrage med incitamentsaflønning, særlig løn eller bonusbeløb, selvom du ikke modtager dem i øjeblikket. Disse bidrag trækkes fra, når du modtager en af disse typer løn.
Du kan ikke bidrage fra kilder som f.eks. Boliger eller opholdstilladelser.
Hvis du modtager skattefri afgift (dvs. løn, der er omfattet af skatteundtagelsen af bekæmpelseszonen), vil dine bidrag fra denne løn også være skattefri. Du kan også bidrage med mere af din løn til TSP i løbet af året.
Vær opmærksom på, at hvis du bidrager med skattefritagelse, skal dine samlede bidrag fra alle typer af løn ikke overstige den interne indtægtskode (I.R.C.), afsnit 415 (c), årlig tillægsgrænse for året. Denne grænse inkluderer ikke indhentningsbidrag, hvis du har tilladelse til at afgive dem.
Du kan ikke yde indsamlingsbidrag fra skattefri afgift, incitamentsafgift, særlig løn eller bonus.

Nuværende TSP-investeringsvalg

TSP tilbyder et antal investeringsvalg afhængigt af din risikotolerance og antal år indtil pensionering. Disse fondsvalg inkluderer:

G-fond. G-fonden er standardinvesteringsfonden for TSP. Det består af statspapirer, der tilbyder lav volatilitet og konservativt afkast over tid. Hvis du ikke aktivt vælger en anden fond (såsom dem nedenfor), vil alle bidrag til din TSP som standard gå ind i G-fonden.
F, C, S, I Midler. F-, C-, S- og I-fonde er indeksfonde, som hver for sig repræsenterer forskellige investeringsstrategier og forvaltes af BlackRock Funds. Deltagere, der vælger at bestemme deres egen aktivallokering, tiltrækkes øjeblikkeligt af disse investeringsmuligheder.
L-midler. “L” i L-fonde står for livscyklus. L-fonde er en nylig tilføjelse til TSP-investeringsvalg og giver investorer mulighed for at vælge en dato, der er tættest på deres forventede pensionsdag, hvorpå aktivallokering bestemmes og periodisk justeres til mere konservative investeringer, når pensionen nærmer sig.

Fordele ved TSP-deltagelse

Matchende fonde og agenturets automatiske bidrag. Har du nogensinde afvist gratis penge? Jeg troede ikke det. Hvis du er en FERS-medarbejder og ikke bidrager med mindst 5% af din grundløn til TSP, mister du et ekstremt generøst matchingsprogram og til gengæld en af de største fordele, som din arbejdsgiver tilbyder. Matchende fonde og agenturets automatiske bidrag gør TSP-deltagelse til en no-brainer.
Minimerer aktuel skat. Da bidrag til TSP indbetales, før din indkomstskat beregnes, minimerer det at deltage i TSP faktisk din årlige skattetryk. For de amerikanere i en højere skatteklasse (og alle andre) er det altid en god ide at beskytte din indtjening, når det er muligt.
Tilbyder langsigtede skattefordele. Da din indtjening er sammensat skattefri over en lang periode, er skatteopholdet, som TSP tilbyder, betydelig. Dette gælder især, når du overvejer, at du sandsynligvis befinder dig i et lavere skatteklasse, når du begynder at udbetale i pensionen.
Ekstremt lave udgiftsforhold. TSP tilbyder nogle af de laveste udgiftsforhold i virksomheden, som giver dig mulighed for at bevare mere af dine penge på lang sigt. Lave udgifter kan have en betydelig effekt på den langsigtede sammensatte vækst i din portefølje og kan udgøre mange flere tusinder af dollars over tid.
Talrige muligheder for langvarig tilbagetrækning og vedligeholdelse. Når du forlader den føderale service, har du en række muligheder for, hvad du skal gøre med midlerne på din TSP-konto. Du kan vælge at forlade midler, hvor de er, overføre dem til en IRA eller virksomhed 401k eller foretage langsigtede 401k overførsler fra din næste arbejdsgiver til din TSP-konto.

Ulemper ved TSP-deltagelse

Mindre tage hjemmebetaling. Faktum er, at bidrage til TSP vil reducere din hjemløn. Når du imidlertid indgår i agenturbidrag og skattefordele, er ulempen muligvis ikke så ekstrem, som du tror.
Valg af begrænsede fonde. Selvom TSP tilbyder flere valg nu end den historisk har, er der stadig et temmelig begrænset valg af midler inden for TSP sammenlignet med andre pensionsplaner.
Ingen matchende midler til militær. For militærmedlemmer har manglen på TSP-matchende midler altid været en ulempe ved at bidrage til TSP.
Ingen individuelle lagerindkøbsmuligheder. Sammen med et begrænset antal midler at vælge imellem tilbyder TSP ikke muligheden for at vælge individuelle aktier, et faktum, der kan genere DIY-investorer.
Bidragsgrænser. Som de fleste arbejdsgiver sponsorerede pensionsplaner, har TSP bidragsbegrænsninger. Hvis du gerne vil bidrage med yderligere penge til pensionering, kan du se på åbning af en Roth eller en traditionel IRA eller en livrente.

Det endelige ord

TSP er ikke kun en fordelagtig måde at spare på pension, men det kan endda være vigtigt. Fremtidens sociale sikkerhed ser bedst muligt dyster ud, så det er op til dig at få mest muligt ud af fordelene som matchende fonde, agenturets automatiske bidrag, sammensat vækst og skatteincitamenter.

Hvis du er berettiget til at deltage og endnu ikke er begyndt at bidrage, er der ikke tid som den nuværende til at starte. Fordelene ved deltagelse overgår i høj grad de begrænsede ulemper, og du er godt på vej til at sikre en sund pension.

Er du TSP-deltager? Hvad er dine tanker om fordelene ved programmet?