Hvordan forældre kan maksimere børnerelaterede skattefradrag og kredit

At overholde kravene om skatteregistrering - og forsøge at skubbe ethvert muligt fradrag ud af en stadig mere kompleks skattekode - er en stor virksomhed. I henhold til IRS tilbringer den gennemsnitlige individuelle skatteyder ca. syv timer på at forsøge at overholde deres krav til arkivering af skatter, herunder tid brugt på registrering, skatteplanlægning og udfyldelse og indsendelse af skatteskemaer. For virksomhedsafkast springer dette estimat til 19 timer. Af de mere end 135 millioner selvangivelser, der blev indgivet i 2018, blev mere end 80 millioner udarbejdet af en skattemæssig professionel, og mange selvforberedende er afhængige af skattesoftware fra virksomheder som f.eks. TurboTax at udfylde deres skatteskemaer.

IRS tilbyder gratis skattehjælp 24 timer i døgnet, syv dage om ugen, med værktøjer til elektronisk arkivering af returneringer, beregning af tilbageholdelse og kontrol af anslåede skattebetalinger. På trods af hjælp fra skattemæssige fordele kan DIY-software lide det, du får fra H&R-blok, og IRS er mange skatteyderne med børn stadig bekymrede for, at de giver penge på bordet. Hvis du er en af ​​dem, her er et kig på de fradrag og kreditter, du muligvis er berettiget til at kræve.

Livstidens økonomiske omkostninger ved at få et barn

At rejse en familie er dyrt. Nogle udgifter er synlige, såsom mad, tøj, børnepasning, medicinske regninger, sundhedsforsikring og uddannelse. Andre er vanskeligere at kvantificere, såsom det mulige tab af indkomst, når en forælder bliver hjemme for at passe et barn og den ekstra bolig, værktøjer og større køretøjer, der er nødvendige for større familier.

Du holder måske ikke løbende sammen med, hvor meget det koster at opdrage dit barn, men det er nogen. I 2016 frigav det amerikanske landbrugsministerium sin rapport om 2015 om udgifter til børn efter familier, hvor de skønner, hvad det gennemsnitlige middelklassepar vil bruge til at opdrage et barn født i 2015. Agenturet vurderede, at familier bruger mellem $ 12.350 og $ 13.900 årligt, eller 233.610 $ fra fødslen til 17 år i udgifter til opdragelse af børn. Det er inden vi dækker omkostninger til højere uddannelse.

Mens udgifterne varierer betydeligt baseret på husstandens indkomstniveau, er det sikkert at antage, at enhver forælder er interesseret i at drage fordel af enhver mulighed for at inddrive deres skattedollar. Med henblik herpå er her et kig på skattefradrag og kredit, der kan relateres til din families situation.

Børnrelaterede fradrag og kreditter

Når du har samlet, sorteret og samlet dine oplysninger om indtægter og udgifter, kan du eller din skatterådgiver begynde at udfylde de skatteformularer, du skal indsende til IRS. Oplysningerne om de udfyldte formularer bestemmer, om du bliver nødt til at sende en check for yderligere forfaldne skatter, få en tilbagebetaling af de skatter, du har betalt hele året, eller bryde jævn.

Vær særlig opmærksom på følgende fradrag og kreditter, der kan minimere din skatteregning.

1. Standard- eller specificerede fradrag

Når du indgiver dit afkast, har du muligheden for at tage enten standardfradraget eller specificere fradrag, alt efter hvad der resulterer i en lavere skatregning.

Standardfradraget er et fast beløb baseret på din arkiveringsstatus. For 2019-afkast er standardfradraget som følger:

IRS giver også et ekstra standardfradrag på $ 1.300 for gifte mennesker, der er 65 år eller ældre eller blinde. For ugifte skatteydere, der er 65 år eller ældre eller blinde, er det ekstra standardfradrag $ 1.650.

Specificerede fradrag inkluderer boliglånsrenter, statslige og lokale skatter og velgørende bidrag.

Specificerede fradrag inkluderer også omkostninger, der er betalt for medicinske udgifter, der overstiger 10% af din justerede bruttoindkomst (AGI) for 2019. For skatteydere med relativt godt helbred, der har adgang til arbejdsgiver subsidieret sundhedsforsikring, kan det være en vanskelig tærskel til at mødes. Forældre til børn med særlige behov som autisme, cerebral parese og ADHD kan dog have flere udgifter, der passer ind i denne kategori. Hvis du er en af ​​disse forældre, skal du overveje, hvor meget du betaler for sådanne genstande som:

• Særlig skolegang, træning eller terapi, herunder øvelsesprogrammer anbefalet af kvalificeret medicinsk personale
• Hjælpemidler, der kræves for, at barnet kan drage fordel af regelmæssig eller specialundervisning
• Diagnostiske evalueringer
• Nogle forbedringer i hjemmet
• Særlige medicinske diæter

Når du tilføjer disse omkostninger til dine andre medicinske udgifter - såsom forsikringspræmier, copays og receptpligtige omkostninger - kan de muligvis overskride 10% af AGI-tærsklen og gøre specificering fordelagtig.

For at specificere fradrag skal du spore det beløb, du bruger i disse kategorier i løbet af året og trække dem i skema A knyttet til din formular 1040. Hvis dine samlede specificerede fradrag overstiger det tilgængelige standardfradrag for din arkiveringsstatus, skal du vælge at specificere dine fradrag.

2. Fradrag for interesse for studielån

Studielånets rentefradrag er tilgængeligt, selvom du bruger standardfradraget snarere end specificerer fradrag ved dit afkast. Det giver dig mulighed for at trække op til $ 2.500 renter på kvalificerede studielån, som du juridisk var forpligtet til at tilbagebetale på vegne af dig selv, din ægtefælle eller dine pårørende.

Fradraget er begrænset for skatteydere med højere indkomst. For 2018 udfases fradraget gradvist, hvis din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI) ligger mellem $ 65.000 og $ 80.000 for enlige arkivere (eller $ 135.000 og $ 165.000 for ægtepar, der indgiver fælles). Hvis din MAGI er større end den øvre grænse for din arkiveringsstatus, kan du ikke kræve dette fradrag.

3. Skattekredit for uddannelse

Skattekoden indeholder et antal uddannelsesrelaterede skattelettelser, der er til fordel for forældre, der hjælper med at finansiere deres afhængige barns universitetsuddannelse. Skattekreditter er mere værdifulde end skattefradrag, da de er en dollar-for-dollar-reduktion af de indkomstskatter, du måtte skylde. Nogle skattekreditter kan endda refunderes, hvilket betyder, at du kan modtage en refusion, hvis kredit er større end det skat, du skylder for året.

Amerikansk mulighed for skattekredit

Den amerikanske mulighedskort (AOTC) er værd op til $ 2.500 pr. Studerende pr. År. Det er en delvis refunderbar kredit, så hvis det bringer det skat, du skylder, til nul, kan du få op til $ 1.000 refunderet til dig.

For at kvalificere sig skal den studerende være i deres første fire år på post-gymnasiet og være optaget mindst halvtid. Der er ingen grænse for antallet af børn, der kan kvalificere sig i et givet år.

Der er også indkomstgrænser for at kræve AOTC. For at kræve fuld kredit skal din MAGI være $ 80.000 eller mindre ($ 160.000 hvis gift gift arkivering i fællesskab). Kreditten udfases for skatteydere med MAGI'er mellem $ 80.000 og $ 90.000 ($ 160.000 til $ 180.000 for gift arkivering i fællesskab), uden kredit til rådighed for personer med MAGI'er, der er større end disse øvre grænser.

Lifetime Learning Credit

Lifetime Learning Credit er værd op til $ 2.000 pr. Afkast, og du kan kræve det i et ubegrænset antal år, så længe du har betalt for undervisning, gebyrer og nødvendige bøger og forsyninger på en kvalificeret uddannelsesinstitution.

Den studerende behøver ikke at arbejde mod et uddannelse eller tilmeldes mindst halvtid.

Kreditten begynder at udfase, hvis dit MAGI er mellem $ 57.000 og $ 67.000 ($ 114.000 og $ 134.000 for ægtepar, der indgiver fælles). Ud over disse øvre grænser er der ingen kredit tilgængelig. Lifetime Learning Credit er ikke tilgængelig for ægtepar, der indgiver separat afkast.

4. Andre skattekreditter for børn

Andre skattekreditter er til gavn for forældre direkte gennem årene, hvor et barns afhængighed er.

Børn skat skat

Børneafgiftskredit er tilgængelig for hvert afhængigt barn under 17 år, der bor hos dig i mere end halvdelen af ​​året. Kreditten er værd op til $ 2.000 pr. Barn pr. År. Op til $ 1.400 af kredit kan refunderes.

Kreditten begynder at udfase, hvis din MAGI er større end $ 200.000 ($ 400.000, hvis gift gift arkiveres i fællesskab). Du kan læse mere om at kræve børnsskattekredit i IRS-publikation 972.

Adoptionskredit

Adoptionskredit er værd op til et maksimum på $ 13.810 pr. Barn på kvalificerede adoptionsudgifter, der er betalt for at adoptere et berettiget barn. Kvalificerede adoptionsudgifter inkluderer:

• Rimelige og nødvendige adoptionsgebyrer
• Retsomkostninger og advokatsalær
• Rejseomkostninger (inklusive beløb, der er brugt på måltider og indkvartering, mens du er væk fra hjemmet)
• Andre udgifter, der er direkte relateret til adoption af et støtteberettiget barn

Kreditten er ikke tilgængelig, hvis du betalte disse udgifter for at adoptere din ægtefælles barn.

Selvom kredit ikke refunderes, kan du overføre eventuel overskydende kredit i op til fem år, hvis den bringer det skat, du skylder, til nul. Kreditten udfases for skatteydere med MAGI'er mellem $ 207.140 og $ 247.140.

Skattefradrag for børn og forsørgerpleje

Forældre, der betaler for børnepasning, så de kan arbejde, kan kræve skattefradrag for børn og forsørgerpleje, der er værd 20 til 35% af udgifterne til dagpleje, op til $ 3.000 for et barn eller $ 6.000 for to eller flere børn.

For at kvalificere sig skal barnet være under 13 år eller enhver alder og fysisk eller mentalt ude af stand til at pleje sig selv.

Du kan lære mere om skattenedsættelse for børn og forsørgerpleje i IRS-publikation 503.

Optjent indkomstskatskredit

Den optjente skattekredit giver en refunderbar kredit for filere, der opfylder en bestemt indkomstgrænse i henhold til deres arkiveringsstatus og antallet af kvalificerede børn, de har.

For 2019 skal din optjente indkomst og AGI hver være mindre end:

De maksimale kreditbeløb for skatteåret 2019 er som følger:

• 6.557 $ for tre eller flere kvalificerende børn
• 5.828 $ for to kvalificerende børn
• 3.526 $ for et kvalificerende barn
• $ 529 for ingen kvalificerede børn

Skatteplanlægning

Når du har indgivet dit selvangivelse for året, er det tid til at begynde at planlægge for næste års afkast. Skatteplanlægning kan reducere det samlede skattebeløb, du skylder gennem den omhyggelige brug af fradrag, skattekreditter og skift af indkomst fra år med høj skat til år med lavere skat..

Her er et par metoder, du måske overvejer.

Fleksible sparekonti

Hvis du har adgang til en fleksibel udgiftskonto (FSA) gennem din arbejdsgiver, kan du bruge dollars før skat til at betale for udgifter til sundhedsydelser eller børnepasning.

For 2019 kan du bidrage med op til $ 2.700 til en FSA til sundhedsydelser. De indbetalte beløb er ikke underlagt føderal indkomstskat, social sikringsafgift eller Medicare-skat. Pengene kan også trækkes skattefri, så længe du bruger dem til at betale for kvalificerede medicinske udgifter, der ikke er dækket af din sundhedsforsikringsplan. Det inkluderer kopier, egenandele, tandlæger, briller og høreapparater.

En afhængig pleje FSA kan bruges til at betale for dagpleje, børnehave, sommerdag lejre og før- og efter-skoleprogrammer. Du kan bidrage med op til $ 5.000 pr. År til en afhængig pleje FSA ($ 2.500 pr. År, hvis gift er arkiveret separat). De penge, du bidrager med, er ikke underlagt føderal indkomstskat eller lønnskat og kan trækkes skattefrit, så længe du bruger dem til at betale for kvalificerede udgifter til afhængig pleje.

ABLE-konti

Loven om at opnå en bedre livserfaring (ABLE) giver forældre mulighed for at afsætte op til $ 15.000 hvert år til brug for en person med handicap. Mens bidrag til en ABLE-konto ikke er fradragsberettiget på dit føderale selvangivelse, har besparelserne og investeringerne lov til at vokse skattefrit og trækkes skattefrit, så længe kontohaverne bruger provenuet på kvalificerede handicaprelaterede udgifter . Nogle stater tillader dig at tage et statligt skattefradrag for bidrag til ABLE-konti.

For at kvalificere sig til en ABLE-konto skal handicap have fundet sted, før personen blev 26 år gammel.

529 Plan

En kvalificeret undervisningsplan, ofte kaldet en 529-plan efter afsnit 529 i skattekoden, der giver tilladelse til det, giver forældre mulighed for at spare penge for at betale for kvalificerede uddannelsesudgifter.

Stater, uddannelsesinstitutioner og nogle finansielle institutioner driver de fleste 529 planer. Selvom du ikke modtager nogen føderale skattelettelser for bidrag til en 529-plan, er indtægter på kontoen og udbetalinger fra kontoen ikke underlagt føderale indkomstskatter, så længe du bruger midlerne til kvalificerede uddannelsesudgifter, såsom undervisning, gebyrer , bøger, computerudstyr, internetadgang og værelse og bord. Mange stater tilbyder skattelettelser for bidrag til deres statsstyrede planer.

Mens 529-planbrug tidligere var begrænset til udgifter til videregående uddannelser, startende i 2018, kan du også bruge din 529-plan til at betale op til $ 10.000 i årlige udgifter til undervisning i en folkeskole eller sekundær offentlig, privat eller religiøs skole.

Hvis du ikke har oprettet en 529-konto endnu, skal du starte i dag igennem CollegeBacker.

Det endelige ord

Navigering i den amerikanske skattekode kan være kedelig og frustrerende, men med alle de skattemæssige fradrag og kredit, der er tilgængelige for forældre, er det værd at tage sig tid til at undersøge tilgængelige skattemæssige skatter, der kan øge din skattegodtgørelse eller minimere det skattebeløb, du skylder.

Udnytter du nogle af de skattefradrag, kredit eller planlægningsmuligheder, der er nævnt ovenfor? Hvilke der har været de mest værdifulde for din familie?