5 ultimo skatteplanlægningsstrategier for at spare mere penge

Dog er december faktisk et glimrende tidspunkt at begynde at tænke på dine skatter, fordi der er mange ting, du kan gøre inden årets afslutning for at sænke dine skatter og måske holde flere penge i lommen i det kommende år. Her er fem træk, du kan foretage inden den 31. december, der muligvis bare reducerer din skatteregning og sørger for en lettere skatteregistreringssæson.

1. Maks. Ud af dine 401 (k) bidrag

For skatteåret 2019 (returneres indgivet i 2020) er det maksimale bidrag til en pensionsplan på 401 (k) $ 19.000 for personer under 50 år. Folk på 50 år og derover kan yde et "fangst" -bidrag på ekstra $ 6.000, for i alt $ 25.000.

Ved at yde frivillige bidrag til en 401 (k) -plan reducerer du din skattepligtige indkomst, så jo mere du bidrager, desto mere sænker du din skatteregning.

Disse regler gælder også for 403 (b) planer (401 (k) ækvivalent for nonprofitorganisationer, religiøse grupper, skoledistrikter og statslige organisationer), de fleste 457 planer (for statslige og lokale myndigheders ansatte) og regeringens spareplan. Hvis du har brug for at justere dine bidrag, skal du kontakte din virksomheds HR-repræsentant og fortælle dem, at du vil øge dit bidrag. Hvis du ikke allerede har maksimeret dine bidrag, er en strategi ved årets udgang - hvis det ikke skaber en økonomisk vanskelighed for dig - at spørge, om du kan indsætte hele din endelige løncheck i din 401 (k).

Da 401 (k) bidrag ydes med forudgående dollars, behøver du ikke arkivere yderligere IRS-formularer. Din arbejdsgiver rapporterer dine bidrag i boks 12 (kode D) i din W-2. Du beskattes kun på distributionerne, når du begynder at tage udbetalinger.

En bonus med frivillige bidrag til en pensionsplan er, at du muligvis kan kvalificere dig til pensionskontoen, som ofte kaldes Saver's Credit. Kreditten er værd 10%, 20% eller 50% af dit bidrag, afhængigt af din indkomst, med et maksimalt kreditbeløb på $ 2.000 ($ 4.000 hvis gift gift arkivering i fællesskab). Kreditten udfases fuldstændigt, hvis din indkomst er over følgende beløb i 2019:

$ 64.000, hvis gift gift arkivering i fællesskab
$ 48.000 hvis husstandshoved
$ 32.000 for alle andre arkiveringsstatus

Pro Tip: Sørg for, at din 401 (k) er på rette spor med dine pensioneringsmål. Tilmeld dig en gratis 401 (k) analyse fra Blooom. Du skal blot oprette forbindelse til din konto, så vil du hurtigt kunne se, hvordan du har det, inklusive risiko, diversificering og gebyrer, du betaler.

2. Maks. Ud af dine IRA-bidrag

Det maksimale bidrag til en Roth eller traditionel IRA for 2019 er $ 6.000 for dem under 50 år. Folk på 50 år og derover kan yde et ekstra “catch-up” -bidrag på $ 1.000 for et maksimalt bidrag på $ 7.000. Hvis du er i stand til det, skal du bidrage så meget som muligt til din IRA inden skattefristen.

Med en traditionel IRA er du muligvis kvalificeret til at få et skattefradrag for det år, du bidrager med, men du betaler skat for udbetalinger ved pensionering. Med en Roth IRA får du ikke en skattelettelse nu, men udbetalinger ved pensionering er skattefri.

Uanset om du bidrager til en traditionel eller Roth IRA, har du indtil arkivfristen i april 2020 til at foretage fradrag for skatteåret 2019.

Roth IRA Begrænsninger

Desværre er ikke alle kvalificerede til at bidrage maksimalt til en Roth IRA, og nogle højtydende er overhovedet ikke berettiget til at bidrage. Der er udfasningsområder, der afhænger af din arkiveringsstatus og indkomst. For 2019 er disse intervaller som følger:

Enkelt: $ 122.000 til $ 137.000
Gift arkivering fælles: $ 193.000 til $ 203.000
Gift arkivering separat: $ 0 til $ 10.000

Hvad dette betyder er, at hvis du er single og har en ændret justeret bruttoindkomst (MAGI) på mindre end $ 122.000 i 2019, kan du bidrage med de fulde $ 6.000, hvis du er under 50 år (eller $ 7.000, hvis du er 50 år eller ældre) . Hvis dit MAGI er mere end $ 122.000 men mindre end eller lig med $ 137.000, er dit bidrag begrænset. Hvis din MAGI er større end $ 137.000, er du overhovedet ikke berettiget til at bidrage til en Roth IRA.

IRS-publikation 590-A har regneark til beregning af din MAGI og bestemmelse af din reducerede Roth IRA-bidragsgrænse.

Traditionelle IRA-begrænsninger

Hvis du tjener for meget for at bidrage til en Roth IRA, kan du i stedet bidrage til en traditionel IRA. Men hvis du også er omfattet af en pensionsplan på arbejdspladsen, er dit bidrag muligvis ikke fradragsberettiget. Udfasningsområderne, der gælder for traditionelle IRA-bidrag i 2019, er som følger:

Enkelt: $ 64.000 til $ 74.000
Gift arkivering fælles: $ 103.000 til $ 123.000
Gift arkivering separat: $ 0 til $ 10.000

Dette betyder, at hvis du er gift, indleverer et fælles afkast med din ægtefælle, har en pensionsplan på arbejdspladsen og har en MAGI over $ 123.000, kan du bidrage til en traditionel IRA, men kan ikke tage et fradrag ved dit afkast. Hvis din MAGI er mellem $ 103.000 og $ 123.000, er dit fradrag begrænset. Hvis din MAGI er $ 103.000 eller mindre, kan du kræve det fulde fradrag.

Disse begrænsninger gælder kun, hvis du - og din ægtefælle, hvis du er gift - ikke er omfattet af en pensionsplan på arbejdet. Hvad sker der med bidrag til en traditionel IRA, når du ikke får et skattefradrag nu? De bliver ”basis” i din IRA.

Basis i en traditionel IRA

Når du yder ikke-fradragsberettigede bidrag til en IRA, betragtes den ikke-fradragsberettigede del af dit bidrag som "grundlag" på din konto og behandles som om du lavede det med dollars efter skat. Kort sagt, når du begynder at trække penge i pension, er basisdelen af dine udbetalinger ikke skattepligtige.

Hvor det bliver kompliceret, sporer du dine ikke-fradragsberettigede bidrag. IRS gør det ikke for dig, og det gør heller ikke din IRA forvalter - banken, kreditforeningen, trustfirmaet eller en anden enhed, der ejer din IRA. Tracking basis på formular 8606 er dit ansvar.

I ethvert år, hvor du yder et ikke-fradragsberettiget bidrag, skal du udfylde formular 8606 for at rapportere basisdelen af din IRA. I de efterfølgende år skal du fortsætte med at arkivere formular 8606 for at registrere din basis, selvom du ikke yder et fradragsberettiget bidrag hvert år. Hvis du bliver hos den samme skatteudarbejder eller bruger den samme online skatteforberedelsessoftware år efter år, skal formularen rulle automatisk over. Men hvis du skifter skatteforberedere eller software, skal du tjekke for at sikre, at dit grundlag også overføres.

Hvis du ikke holder styr på dit grundlag, vil alle dine udbetalinger ved pensionering blive skattepligtige, og du vil afvikle med at betale skat to gange på de penge. At være beskattet en gang er dårligt nok, så gør det til en prioritet at spore dit grundlag.

Overskydende IRA-bidrag

Bidragsbeløbet på $ 6.000 (eller $ 7.000, hvis du er 50 år eller ældre) er det maksimale, du kan bidrage til alle IRA'er (traditionel og Roth) i et givet år. Hvis du bidrager mere end det maksimale, vurderer IRS en straf på 6% for bidragene og eventuel indtjening.

Du beregner denne sanktion på formular 5329. Straffen gælder for hvert år, hvor overskydende bidrag forbliver på din konto. For at undgå denne straf skal du trække de overskydende bidrag tilbage, før du indsender dit afkast.

3. Klip dine tab

Er du bekymret for kapitalgevinstskatter på dine investeringer? Kontroller din portefølje for investeringer, der ikke leverer så godt.

Når prisen på aktier og gensidige fonde i din portefølje falder under deres basis, kan du sælge dem inden årets udgang. De tab, du genererer, kan modvirke de gevinster, du har realiseret ved at sælge lagre, der steg i værdi.

Vær dog opmærksom på, at du vil bruge skatteunderskudshøst strategisk. Selvom der ikke er nogen grænse for størrelsen af kapitalgevinster, som du kan modregne ved hjælp af denne metode, kan du, hvis du har flere tab end gevinster, kun bruge $ 3.000 i tab ($ 1.500 hvis gift gift arkivering separat) til at modregne andre indtægter, såsom løn og renter. Eventuelle tab over $ 3.000 kan overføres og anvendes i de kommende år.

Generelt bestemmes gevinsten eller tabet fra salgsdatoen, ikke afregningsdatoen, der kan være flere dage senere - og hvis du sælger den 31. december, kan den endda være i det næste år.

For at generere støtteberettigede tab skal du sælge den 31. december eller før, men ikke sælge for hurtigt. Lav en aftale med din investeringsrådgiver inden årets udgang for at diskutere, hvilke investeringer der virkelig er svindel, og hvilke der er værd at holde.

Når du forbereder dit afkast, rapporterer du kapitalgevinster og -tab på formular 8949 og formular 1040, skema D.

Pro Tip: Hvis dine investeringer er med betterment, de udfører automatisk skattetabshøstning på din konto for at minimere dit skattepligt.

4. Lav velgørende bidrag

Hvis du bidrager til en kvalificeret velgørende organisation, kan du generelt kræve 100% af dit bidrag som en specificeret fradrag i skema A. Bare sørg for at give dine velgørende bidrag senest den 31. december, da der ikke er nogen afdragsfri periode, hvis du foretager dem efter årets udgang.

Sørg også for at få kvitteringer for eventuelle donationer, da du bliver nødt til at specificere alt ved din tilbagevenden. Dokumentationskravene er som følger:

Donation på mindre end $ 250: En annulleret check, kreditkortopgørelse, kvittering eller kontoudskrift
Donation på $ 250 eller mere: Samtidig skriftlig anerkendelse fra den velgørende organisation
Donation på $ 75 eller mere plus du har modtaget noget i bytte (såsom billetter til et velgørenhedsarrangement): En skriftlig kvittering eller bekræftelse Du kan kun fratrække forskellen mellem det, du gav, og det, du har modtaget
Ikke-kontante donationer Over $ 5.000: En vurdering udarbejdet af en kvalificeret takstmand
Donation af et køretøj: Se IRS-publikation 4303

Husk, at dit bidrag skal ydes til en kvalificeret organisation for at være berettiget til et fradrag. Så selvom det er en vidunderlig ting at hjælpe en familie i nød i løbet af helligdage, giver din generøsitet ikke skattefradrag.

Hvis du vælger at give til din kirke - forudsat at din kirke er en almennyttig organisation - eller donere varer til Frelsesarmeen, er disse donationer fradragsberettigede. Hvis du har spørgsmål til, om en bestemt organisation er kvalificeret, opretholder IRS en database med organisationer, der er fritaget for skatter. Det er et praktisk værktøj, hvis du ikke allerede har et velgørende formål.

Husk også, at du skal specificere fradrag for at drage fordel af fradraget for velgørende bidrag. Hvis dine samlede specificerede fradrag ikke er større end standardfradraget på $ 12.000 for enkeltpersoner ($ 24.000 for ægtepar, der indgiver fælles afkast), får du ikke nogen skattefordel ved din donation.

Du rapporterer velgørenhedsbidrag i skema A. Hvis du yder ikke-kontante donationer over $ 500, skal du også udfylde form 8283. Husk, at de fleste velgørenhedsorganisationer er 50% organisationer, hvilket betyder, at du kan trække bidrag op til 50% af din justerede bruttoindkomst (AGI). Eventuelle donationer over denne grænse kan overføres i op til fem år.

5. Saml dine skattedokumenter nu

Arbejdsgivere og andre enheder skal sende kopier af 1099'erne og W-2'erne til modtagere inden 31. januar, så du har ikke dem ved udgangen af året, men det betyder ikke, at du ikke kan begynde at planlægge. Når du har tid, skal du begynde at indsamle dine foregående års skattebetalinger og al dokumentation, du har til skattefradrag og fradrag. Hvis du ikke er sikker på, hvad du muligvis har brug for, er der ikke tid som nutiden til lidt research.

Hvis du begynder at indsamle dine skattemæssige dokumenter nu, har du en lettere tid med at forberede dine afkast i februar, marts eller april, når fristen er truende. Plus, jo tidligere du er færdig med at vende tilbage, jo mere afslappet bliver du. Hvis du bliver organiseret og indstiller en rutine, kan du muligvis bare begynde at se frem til at forberede dit hjemkomst.

Det endelige ord

Hvis du er stresset og ængstelig hver skattesæson, er det måske fordi du ikke er forberedt. Du har hørt det ordsprog, at de eneste to garantier i livet er død og skatter. Da du ved, at du er nødt til at indsende dit selvangivelse hver april, hvorfor ikke få et forspring på det uundgåelige?

Start tidligt, organiser og forbered dig. Sæt dig op til en stressfri skattedag, når andre forhåndsskrammer for at slå fristen.

Hvilke skridt tager du for at gøre skattetiden mindre stressende i år? Er der særlige områder, der forårsager dig mest problemer?