Sådan maksimerer du sociale sikringsfordele - Ophævelsesmuligheder og fordele

Efterhånden som pensioner bliver mere sjældne - erstattet af definerede bidragsplaner, der er underlagt volatiliteten på de finansielle markeder, vokser socialsikringens betydning stadig. Faktisk hævder Association of Securities Industry and Financial Markets, at social sikring nu er den "mest udbredte og vigtigste enkeltindkomstskilde for pensionister."

Socialsikring månedlige dollarpension

Generelt er mængden af ​​social sikring, du modtager, baseret på din samlede levetidsindtjening, der var omfattet af socialsikringsskatter - fra og med 2014 udgør den maksimale skattepligtige indkomst $ 117.000 pr. År. Med andre ord, jo flere penge du tjener over en længere periode, desto mere får du, når du begynder at trække ud.

Den specifikke dollarydelse, der udbetales til en støttemodtager, er resultatet af en SSA-beregning, der er baseret på denne persons 35 største indtjeningsår, justeret for inflation. Det påvirkes yderligere af den alder, hvor du begynder at modtage fordele. I 2014, ifølge Social Security Administration, er den maksimale betaling for en person, der begynder at kræve ved fuld pensionsalder $ 2.642 pr. Måned.

Som hjælp til at estimere dine fremtidige fordele - såvel som at verificere din indtjening hvert år - giver SSA en nyttig online ressource. Mange af kriterierne, der bestemmer det beløb, du modtager, er dog faktisk under din kontrol.

Muligheder for tilbagetrækning af social sikring

Der er flere muligheder for, hvornår du kan begynde at trække dine socialsikringsfordele tilbage.

1. Regelmæssig tilbagetrækningsalder

Det oprindelige socialsikringsprogram etablerede en normal pensionsalder på 65 år, hvor folk kunne begynde at modtage ydelser. I 1983 vedtog Kongressen ændringer til social sikring for gradvist at hæve denne alder til 67, afhængig af ens fødselsdag - enhver, der er født i eller efter 1960, skal nå denne alder, før han indsamler fulde ydelser.

2. Alder for tidlig tilbagetrækning

Programmet tilbyder en tilbagetrækningsmulighed til førtidspension begyndelsen af ​​måneden efter at du er fyldt 62 år, forudsat at du har mindst 40 studiepoeng arbejde - i 2014 optjenes en kredit for hver $ 1.200 af indtjening årligt, op til fire credits pr. År. Dollarbeløbet, som hver kredit er værd, justeres årligt baseret på gennemsnitlige indtjeningsniveauer.

Hvis du vælger at trække tidligt tilbage, reduceres dit ydelsesbeløb i henhold til følgende parametre:

• Op til 36 måneder tidligt: Betalingsbeløbet reduceres fem niendedele på 1% (0,00555) for hver måned inden din almindelige pensionsalder. For eksempel ville en person, der ville have ret til en månedlig ydelse på $ 1.000 ved almindelig pensionsalder, modtage $ 933, hvis han går 12 måneder tidligt tilbage: $ 1.000 - ($ 1.000 x 12 x 0.00555).
• Mellem 37 måneder og 60 måneder tidligt: Ud over ovenstående ville ydelserne reduceres yderligere med fem tolvtedele på 1% (0,00417) for hver måned på over 36. I overensstemmelse hermed har en person ret til en månedlig ydelse på $ 1.000, men tager betalinger 48 måneder før almindelig pensionsalder , ville modtage $ 750: $ 1.000 - (0.00555 x 36 x 1.000) - (12 x 0.00417 x 1.000).

3. Nedsættelse af fordelene ved arbejde, mens du tager tidlige udbetalinger

Nogle vælger at modtage betalinger for social sikring inden deres almindelige pensionsalder, men det kan resultere i en reduktion af ydelserne i de måneder, de fortsætter med at arbejde:

• År forud for at nå almindelig pensionsalder: Fordelene reduceres med $ 1 for hver $ 2 af den indkomst, der overstiger 15.480 $, fra 2014, indtil du når normal pensionsalder. For eksempel, hvis du vælger at tage tidlige sociale sikringsydelser i 2014, men har $ 30.000 i indtægt for året, ville din 2014-ydelse blive reduceret $ 7.260: ($ 30.000 - $ 15.480) / $ 2.
• År for at nå almindelig pensionsalder: I det år, du faktisk når almindelig pensionsalder, reduceres straffen, så du mister $ 1 for hver $ 3, der er optjent over grænsen. For eksempel, hvis du vælger at tage førtidspension og have $ 30.000 i indkomst, det år du når din almindelige pensionsalder, reduceres din sociale sikringsydelse for det år kun $ 4.840: ($ 30.0000 - $ 15.480) / $ 3.
• År efter at have nået den almindelige pensionsalder: Der er ingen grænser for indtjening udefra, når du har nået en normal pensionsalder. Din socialsikringsydelse reduceres ikke, uanset din indkomst.

Hvis dine betalinger reduceres på grund af optjent indkomst inden den almindelige pensionsalder, beregner Social Security Administration dit ydelsesbeløb ved din almindelige pensionsalder, hvorved de måneder, hvor overskydende indtægter tidligere blev fratrækkes, beregnes. Som en konsekvens af denne genberegning kan du muligvis genindvinde de fratrækkede beløb i form af en højere månedlig ydelse i resten af ​​dit liv. Ikke desto mindre bør folk, der forventer at arbejde indtil deres almindelige pensionsalder og tjener markant mere end $ 15.480 i løbet af disse arbejdsår, sjældent overveje at tage sociale sikringsydelser tidligt.

4. Udskudt tilbagetrækningsalder

Ligesom nogle mennesker vælger at tage socialsikringsydelser tidligt, beslutter andre at udsætte betalingerne forbi deres almindelige pensionsår. For hver måned, du holder ud over din almindelige pensionsalder, øges din månedlige ydelse en tolvtedel på 8% (0,0067). For eksempel, hvis du blev født i 1943 eller senere og forsinker en månedlig betaling på $ 1.000 i tre år, ville din fordel stige til $ 1.241: $ 1.000 + ($ 1.000 x 36 x 0.0067).

Beskatning af fordele

Hvis du og din ægtefælle har en skattepligtig indkomst på mere end $ 34.000, er halvdelen af ​​din socialsikringsydelse beskattet. Hvis din indtjening er større end $ 44.000, beskattes 85% af din fordel. Af denne grund er det bedst at udskyde at tage socialsikringsydelser, indtil du holder op med at arbejde, og din skattepligtige indkomst reduceres, hvorved du reducerer det beløb, dine sociale sikringsydelser er beskattet.

Da beregning af disse afgifter er en kompliceret opgave, har IRS-offentliggørelse 915 instruktioner og regneark, der kan gøre processen lettere.

Bestem din optimale tilbagetrækningsalder

For at maksimere den samlede ydelse, der udbetales i løbet af dit liv, skal du beslutte, hvornår du skal begynde betalinger til social sikring, følge en omhyggelig analyse af følgende data:

• Projekterede fordelbeløb. Jo tidligere du begynder at tage betalinger, desto mere reduceres dine fordele. Omvendt, jo længere du forsinker, desto større er det eventuelle beløb. En person, der har ret til en månedlig betaling på $ 1.000 i en alder af 67, ville modtage $ 702 i en alder af 62 eller $ 1.240 i en alder af 70. Bestem, hvordan din fordel påvirkes ud fra dine planer for pensionering.
• Antal forventede betalinger. I følge Social Security-dødelighedstabellerne har en mand en forventet levealder på 19,81 år i en alder af 62, 16,84 år i en alder af 66 og 14,07 år i en alder af 70. Hvis en mand vælger tidlig tilbagetrækning i en alder af 62 (og hans fulde fordel er $ 1.000), vil han modtage samlede betalinger på $ 167.076 ($ 702 x 238). I en alder af 66 vil hans samlede betalinger være $ 202.000 ($ 1.000 x 202), og ved 70-årsalderen vil de være $ 209.560 ($ 1.240 x 169). Hvis du tror, ​​du kan leve tidligere 82, skal du udsætte fordelene indtil 70 år. Udskydning er endnu mere fordelagtig, hvis du har en ægtefælle, der sandsynligvis overlever dig.
• Skatteovervejelser og udbetalinger i IRA og 401k. Overvej dine andre indkomstkilder, når du bestemmer, om (og i bekræftende fald, hvor meget) dine sociale sikringsydelser skal beskattes. For eksempel er tilbagetrækning fra traditionelle IRA'er og 401 000 planer skattepligtige, hvilket betyder, at de muligvis ikke kun reducerer din månedlige fordel - hvis du vælger at tage det tidligt - men også kunne resultere i beskatning af disse fordele. Udskydelse af fordelinger fra traditionelle IRA'er og 401ks, indtil din almindelige pensionsalder er en måde at begrænse den eksterne indkomst og undgå en reduktion af sociale sikringsbetalinger.

Du kan overveje at overføre dine traditionelle pensionskonti til tilsvarende Roth-konti. Der er ingen straf for at gøre det, men du skal betale indkomstskat af de overførte midler. Fordelen ved Roth er, at udbetalinger ikke beskattes - hvilket kan eliminere den eventuelle skattebid på dine socialsikringsbetalinger. Inden du tager skridt hen imod konvertering, skal du søge kompetent skatterådgivning for at se, om det kan minimere din fremtidige skattetryk, samt de skatter, du skylder i året for konverteringen.

Spousal fordele

Gifte par har yderligere muligheder, uanset om begge ægtefæller arbejder eller kun en gør.

Ægtefæller, der ikke arbejder

I henhold til Social Security Administration har du ret til at modtage 50% af din ægtefælles ydelse (ved almindelig pensionsalder), så længe din ægtefælle lever. Hvis Bill har ret til at modtage $ 1.000 pr. Måned i en alder af 66, har hans ægtefælle, Mary, ret til en fordel på $ 500, selvom hun aldrig har arbejdet eller betalt skat for social sikring. Mary kan begynde at modtage betalinger allerede i en alder af 62 år (med forbehold af samme dollar-fradrag for tidlig tilbagetrækning). Parret samlede indkomst ville være $ 1500 hver måned: $ 1.000 for Bill + $ 500 for Mary.

Ægtefæller er berettigede til deres betalinger, selv hvis de primære indtægter forsinker deres egne ydelser - så længe den primære indtægter ansøger om social sikkerhed. F.eks. Kunne Bill i en alder af 66 (hans almindelige pensionsalder) ansøge om social sikring, men udskyde hans egen fordel. Samtidig kan Mary imidlertid vælge at tage sin fostrale fordel ($ 500 pr. Måned ved sin almindelige pensionsalder). Når Bill når 70 år, fordi han udsatte sin fordel, steg den. Han modtager en månedlig fordel på $ 1.240, mens Mary fortsætter med at modtage $ 500.

Arbejdende ægtefæller

Når begge partnere har ret til betalinger for social sikring, er det muligt at maksimere de samlede ydelser under den lidt kendte "begrænsede ansøgning om ektefelleydelser." Processen består i at ansøge om en ekstern fordel for den ene partner, mens den forsinker fordelene for den anden.

Begrænset ansøgning kan i nogle tilfælde markant øge de samlede sociale sikringsydelser, som begge partnere modtager. Overvej følgende eksempler:

• Uden begrænset ansøgning: Tom er 66 og hans kone Jane er 62, når de vælger at begynde deres pensionsydelser til social sikring. Hver har ret til $ 2.000 i deres almindelige pensionsalder, så Tom modtager $ 2.000 pr. Måned (da han er ved sin almindelige pensionsalder) og Jane modtager $ 1.500 pr. Måned (da hun trækker sig tidligt). Deres samlede månedlige fordel, så længe de begge bor, er $ 3.500 pr. Måned eller $ 42.000 årligt.
• Med begrænset ansøgning: Skønt hun har ret til en betaling på $ 2.000 ved hendes almindelige pensionsalder, hævder Jane en tidlig fordel på $ 1.500 (ikke en ektefælleydelse). Tom vælger at udskyde sine egne pensionsydelser til 70 år, men tager sin ægtefælleydelse på Jane's regelmæssige betaling på $ 2.000 - da han har nået en almindelig pensionsalder, har han ret til 50% af den. Som et resultat er deres samlede månedlige indkomst $ 2.500 ($ 30.000 pr. År): $ 1.500 for Jane + $ 1.000 for Tom. Det er $ 12.000 mindre end de ville have modtaget uden den begrænsede ansøgning ($ 42.000). Fire år senere skifter Tom imidlertid fra sin fostraleydelse til sin egen konto, hvor han får øgede udlodninger, siden han ventede til 70-årsalderen. Som en konsekvens af denne udsættelse øges hans regelmæssige fordel på $ 2.000 til $ 2.640. Tom og Jane's samlede sociale ydelse på det tidspunkt er $ 4.140 pr. Måned ($ 49.680 årligt): Tom's fordel på $ 2.640 pr. Måned + Jane's fordel på $ 1.500.
• Sammenligning af økonomiske fordele med og uden den begrænsede ansøgning: Forskellen på $ 12.000 i årlige fordele, før Tom vælger at tage sine egne distributioner, udgør $ 48.000 for den fireårsperiode. I år fem og alle fremtidige år er Tom og Jane imidlertid i live, deres årlige indkomst er $ 49.680, en stigning på $ 7.680 fra de $ 42.000, de ville have modtaget, hvis de ikke havde valgt at bruge den begrænsede ansøgning. Beslutningen om at bruge den begrænsede ansøgning afhænger af, hvor lang tid de højere betalinger sandsynligvis vil blive modtaget. Parret skulle have modtaget det højere distributionsbeløb i cirka 6,25 år for at kompensere for deres lavere fordele i løbet af de første fire år. Hvis Tom overlever tidligere 77 og Jane tidligere 73, kommer de ud på toppen ved hjælp af den begrænsede applikation.

Koordinering af individuelle og spousal fordele

Der er ingen universelt optimal tid til at begynde at drage fordel. Disse beslutninger bør overvejes sammen med analyse af andre pensionsydelser, køn, helbred og alder for modtageren og ægtefællen og muligheden for ændringer i reglerne om social sikring og indkomstskattekoden. Desværre overser mange pensionister de forskellige muligheder og strategier inden for deres kontrol og følgelig undlader at maksimere deres fordele.

Hvis du ikke er sikker på, hvad din bedste rute er, skal du søge råd fra en kvalificeret skatte- og ydelsesrådgiver. Den rigtige strategi kan tilføje tusindvis af dollars til din pension.

Potentielle socialsikringsændringer

Socialsikringsprogrammet har været genstand for stigende politisk diskussion i de seneste adskillige år, da økonomien ikke har forbedret sig i visse områder, og den nationale gæld fortsætter med at stige. Da udgifterne til Social Security and Medicare tegner sig for en stigende procentdel af føderale udgifter, er det muligt (hvis ikke sandsynligt), at programmerne ender med at gennemgå betydelige ændringer.

I 2012 anførte American Association of Retired Persons (AARP) en række potentielle ændringer, herunder følgende:

1. Forhøjelse af fuld pensioneringsalder. Forslag kræver en forhøjelse af den almindelige pensionsalder fra 67 til 68 eller 70. Enten ville ændring gøre Social Security-programmet mere økonomisk sikkert, men reducere fordelene markant for lav- og mellemindkomstarbejdere, hvis levetid ikke nødvendigvis er steget som for højtlønte arbejdere.
2. Ændringer i maksimal indkomst underlagt lønafgift. Social sikkerhed finansieres gennem medarbejder- og arbejdsgiverskatter og beregnes baseret på en skattepligtig indkomst op til en maksimal indkomst på $ 117.000 i 2014. Fjernelse af loftet på indkomstbeløbet, der er omfattet af socialsikringsafgiften - ved enten at udvide skatten til at dække 90% af indtjent indkomst, som foreslået af AARP, eller eliminerer det maksimale lønnsgrundlag helt - ville øge socialsikringsindtægterne og således styrke programmet.
3. Nye skatter for arbejdsgivere og støttemodtagere. Ifølge fortalere ville en forøgelse af den nuværende lønbeskatningsgrad på 6,2% til 7,2% for både ansatte og arbejdsgivere fjerne næsten to tredjedele af den forventede fremtidige indkomstgap. På den anden side hævder nogle økonomer, at eventuelle øgede arbejdsomkostninger vil fremskynde overførslen af ​​arbejde til maskiner og automatisering og derved eliminere job - især i lavere kvalifikationsrækker.
4. Betyder test for fordelene. I øjeblikket har alle, der betaler til det sociale sikringssystem, ret til at modtage en ydelse. "Midletest" ville reducere eller fjerne fordele for personer, hvis indkomst eller aktiver overskrider definerede tærskler. F.eks. Ville velhavende personer som Warren Buffett eller Bill Gates overhovedet ikke modtage sociale sikringsydelser; eller hvis de gjorde det, ville det være på et reduceret niveau. Dette forslag anerkender, at de indtægter i de højeste parenteser med betydelige aktiver sandsynligvis ikke har brug for sociale sikringsydelser for at bevare deres livsstil. I et "60 minutter" -interview sagde den tidligere republikanske præsidentkandidat Mitt Romney, at han støttede betyder testning for social sikkerhed og Medicare: "Folk med højere indkomst får ikke så meget som personer med lavere indkomst."

Yderligere ændringer til social sikring - foreslået af konservative politikere - inkluderer tilføjelsen af ​​aktiefonde som investeringsmulighed og den samlede privatisering af socialsikringsprogrammet. På trods af manglen på væsentlig ændring af social sikring i de senere år er der bred enighed blandt politikere på begge sider af gangen om, at det eksisterende system er brudt. Uden ændring er det usandsynligt, at fremtidige modtagere vil have den samme økonomiske sikkerhed som deres forældre. Som en konsekvens er spørgsmålene om social sikring ikke, om det vil ændre sig, men hvornår og hvordan.

Det endelige ord

Mens kombinationen af ​​flere internationale og indenlandske kriser og virtuel dødvænge mellem politiske partier usandsynlige reformer af social sikring på kort sigt, bør nuværende og fremtidige modtagere overvåge ethvert forslag, der har potentiale til at ændre programmet - og de fordele, de sandsynligvis vil modtage ved pensionering. At forstå dine muligheder og holde sig ajour med truende ændringer kan hjælpe dig med at maksimere de fordele, du får både nu og i fremtiden.

Har du en plan for dine sociale sikringsydelser?