Hvad er ejendomsplanlægning - Grundlæggende & tjekliste for omkostninger, værktøjer, skifteretter og skatter

Ikke desto mindre forbliver den uforanderlige kendsgerning, at ja, du vil dø, og ja, du er nødt til at begynde at tænke over det før snarere end senere. Faktisk kan nu være det perfekte tidspunkt at begynde at udforme din ejendomsplan.

Hvad er ejendom planlægning?

Ejendomsplanlægning er det udtryk, der gives til den proces, som folk gennemgår for at forberede sig på de juridiske, økonomiske og personlige realiteter ved deres død, mens en ejendomsplan er en samling af værktøjer, der specifikt er designet til at tackle disse slags problemer. Godsplanlægning er ikke et enkelt emne, men snarere en samling af emner, der alle involverer de praktiske realiteter omkring død og dødelighed. Det kan også være temmelig kompliceret, der involverer stadigt skiftende overvejelser i lys af personlige præferencer, nye love, skiftende økonomiske faktorer med mere.

Uanset din alder eller personlige omstændigheder er det første skridt at oprette en ejendomsplan en vigtig opgave for enhver voksen - og det at forstå, hvad en ejendomsplan er, og hvilke specifikke problemer, din plan måtte løse, er det første skridt.

Udgifter til fast ejendomsplanlægning

Udgifterne til at udvikle en ejendomsplan kan variere betydeligt afhængigt af forskellige faktorer. I den lave ende kan en gør-det-selv-ejendomsplan med et par nøgleelementer, såsom en testamente og et medicinsk direktiv, let koste mindre end $ 100. På den anden side kan det koste fra $ 300 til $ 1200 - eventuelt mere at have en advokat, der udarbejder et testament eller et medicinsk direktiv på dine vegne. Hvis du har brug for en mere kompliceret ejendomsplan, vil omkostningerne ved at have en professionel forberede den på dine vegne kun stige derfra.

Når man overvejer de involverede omkostninger, skal man dog overveje omkostningerne ved ikke at have en plan - eller endnu værre, at have en dårligt lavet plan. Hvis der opstår en juridisk kamp mellem dine familiemedlemmer, efter at du er blevet uarbejdsdygtig, eller hvis der opstår et problem i din plan, der skal sorteres under skifteprocessen, kan omkostningerne let overgå dem, der er involveret i udarbejdelsen af en omfattende plan ved hjælp af en ekspert.

Hvad er en ejendom?

Mange mennesker er i konflikt med udtrykket ”ejendom” med ideen om et stort hjem eller et stykke ejendom, men det er ikke det, der planlægger ejendom. For at forstå ejendomsplanlægning er der nogle grundlæggende ideer, du skal begynde med.

Estates

Juridisk set er en ejendom ganske enkelt, hvad en person efterlader efter døden. Nogle mennesker forlader muligvis meget, mens andre måske efterlader mindre - men alle, uanset hvem de er, hvor meget de ejer, eller hvor de bor, vil efterlade et ejendom.

Skifteretten

Fordi alle efterlader et ejendom, har alle stater vedtaget love, der bestemmer, hvad der sker med alt det, der er tilbage. Selvom disse love adskiller sig lidt fra stat til stat, er de stort set de samme og giver mulighed for en effektiv og ensartet overførsel af ejendom til nye ejere.

Generelt er disse kendt som skifterettigheder eller skifteretkode. Skifteretlige love beskytter din ret til at træffe beslutninger om, hvad du vil ske med din ejendom, men de kræver også, at du træffer sådanne valg gennem specifikt anerkendte metoder, f.eks. Ved at afgive en sidste testament og testament, der overholder alle gældende krav.

Godsplaner

En ejendomsplan er simpelthen en samling af retligt håndhævelige værktøjer, der gør det muligt for enkeltpersoner at kontrollere, hvad der sker med deres ejendom efter døden. Nogle ejendomsplaner inkluderer et lille antal værktøjer - såsom kun en testament eller en testament med en testamentær tillid - mens andre er mere komplicerede. Uanset den specifikke type eller antal værktøjer, som din plan bruger, giver en plan en mulighed for at være i stand til at kontrollere dit ejendom, efter at du dør, forudsat at du har lavet din plan på en lovlig måde.

intestacy

Stort set fordi folk er uvillige til at tænke på døden, er det kun omkring halvdelen af alle voksne i landet, der nogensinde kommer rundt for at lave en ejendomsplan, ifølge en Gallup-undersøgelse. Mennesker, der dør uden at efterlade en plan, kaldes generelt for at være døde "intestate." På grund af dette har alle stater vedtaget love, der forudbestemmer, hvad der sker med disse godser. Disse love er kendt som love om intestacy eller intestate succession.

Med andre ord har din stat vedtaget love, der vælger, hvad dine ejendomsplanlægningsvalg er - hvis du ikke gør det selv. Hvis du dør uden din egen plan, finder disse love automatisk anvendelse på dit bo. Endvidere har du ingen kontrol over, hvad disse love vælger for dig, medmindre du tilsidesætter dem med en egen ejendomsplan.

Godsplanlægningsværktøjer

Det måske det vigtigste problem, som din ejendomsplan vil behandle, er arv. Når du udarbejder en ejendomsplan, skal du beslutte, hvem der arver din ejendom, efter at du dør.

Vil du give penge til dine søskende eller dine forældre? Vil du, at din kone skal få alt? Vil du dele din ejendom mellem din kone og dine børnebørn? Uanset dine specifikke valg er der flere værktøjer, som ejendomsplaner anvender, der giver dig mulighed for at tage arveafgørelser.

Den sidste vilje og testamentet

Den sidste testamente eller testament er sandsynligvis det mest kendte ejendomsplanlægningsværktøj. De fleste mennesker ved, hvad en vilje er, og forstår, at de ved at lave en, kan vælge, hvilke arver de efterlader.

Men at oprette en testament er meget mere kompliceret end bare at skrive dine ønsker ned på et stykke papir. Hver stat har specifikke regler, der gælder for mennesker, der foretager et testamente, og hvis du undlader at følge disse regler, er din vilje ubrugelig. Disse krav inkluderer:

At være mindst 18 år gammel
At være af sund sind
At gøre din vilje skriftligt
Underskrift af dokumentet
At have dokumentet underskrevet af to kompetente voksne vidner

Imidlertid er det ikke nok at opfylde de grundlæggende juridiske krav for at sikre, at din vilje gør, hvad du vil have den til at gøre. En effektiv vilje er en, der opfylder statens krav, men også en, der er tilpasset dine særlige behov og ønsker.

Trusts

Trusts er et andet populært værktøj til planlægning af ejendom, som mange mennesker ved om - men de er også et af de mindst vel forståede. En tillid er på samme måde som et meget lille selskab, idet det eksisterer som en juridisk enhed bortset fra den person, der opretter den. Trusts kan eje ejendom som et selskab og drives af folk, der ikke ejer den ejendom, men som simpelthen forvalter den eller passe den på trustens vegne.

Selvom der er adskillige slags trusts, som du kan medtage i din ejendomsplan, er en af de største fordele ved at bruge en tillid som arvskøretøj, at de i modsætning til testamenter ikke behøver at gå igennem prøvetidsprocessen. For eksempel tillader en tilbagekaldelig levende tillid (også kendt som en inter vivos tillid, eller bare en levende tillid) dig at træffe arvevalg uden at forelægge disse valg til en skifterettelse. Skifteridsprocessen er åben for offentlig inspektion og er ofte kostbar og tidskrævende, og derfor kan tilbagekaldte levende truster være så nyttige.

Transfer-on-Death aktiver

Du er muligvis allerede bekendt med aktiver, der overføres til døden (undertiden kendt som ”aktiver, der skal betales ved døden”), selvom du aldrig har tilknyttet dem til ejendomsplanlægning og arv. Et overførsel-ved-død-aktiv er et, f.eks. En livsforsikringspolicy, der automatisk arves af din valgte modtager efter din død..

Du behøver ikke at foretage en testamente eller en tillid til at vælge, hvem der arver overførselsaktiver - du skal blot sørge for, at du vælger din modtager på den måde, der kræves under aktivets regler. For eksempel, hvis du har en bankkonto, der giver dig mulighed for at navngive en overførselsmodtager, arver den modtager pengene på kontoen, så snart du dør.

Planlægning for inkapacitation

Ejendomsplaner er fleksible. De beskytter ikke blot dine interesser, når du dør, men kan også beskytte dig, hvis du mister dine evner til at passe dig selv eller styre dine egne aktiver.

Mange voksne er fysisk og mentalt i stand til at træffe deres egne valg - men det kan ændre sig. Mennesker, der har betydelig handicap, dem, der er blevet såret, eller dem, der lider af virkningerne af terminale eller alvorlige medicinske tilstande, kan ofte ikke træffe deres egne beslutninger. Når dette sker, når mennesker, der først er i stand til at blive lovligt ude af stand til at træffe valg, eller være ude af stand.

Advokatbeføjelser og medicinske direktiver

Ligesom en ejendomsplan giver dig mulighed for at kontrollere, hvad der sker med din ejendom, efter du dør, giver den dig også mulighed for at beskytte dig selv, hvis du mister kapacitet.

Advokatbevillinger
En fuldmagt er et dokument, hvorigennem du (hovedmanden) giver en juridisk repræsentant (agenten) for din valg af myndighed til at træffe beslutninger for dig. Der er mange måder, du kan bruge fuldmagt på, men en af de mest almindelige er at navngive en agent, der vil styre dine økonomiske anliggender, hvis du mister kapacitet.

Disse kræfter omtales ofte som "springende" kræfter, fordi de kun giver din agent beslutningsevner, hvis og når du bliver uarbejdsdygtig. Agenter med en finansiel fuldmagt kan for eksempel betale dit pant ved at bruge midlerne på din bankkonto, indsamle Medicare eller Social Security på dine vegne eller tage sig af de daglige udgifter.

Advokatbistand
I modsætning til økonomiske beføjelser er medicinske fuldmagter designet til at give din agent muligheden for at træffe valg af sundhedspleje for dig, hvis du bliver uarbejdsdygtig. F.eks. Kan en agent under en advokatfuldmagt diskutere din medicinske historie og behandlingsmuligheder med dine læger, acceptere eller afvise medicinsk behandling på dine vegne eller søge udtalelser fra andre sundhedsudbydere.

Holdbare fuldmagt
Du hører muligvis også en fuldmagt, der kaldes "holdbar". En holdbar magt er en, der giver din agent mulighed for at fortsætte med at repræsentere dig, selv efter at du er blevet udugelig. Holdbare kræfter er vigtige for uarbejdsdygtighedsplaner, men de er ikke den eneste type tilgængelige beføjelser.

Ikke-holdbare fuldmagter opsiges automatisk, hvis du, hovedmanden, mister kapacitet. Disse ikke-holdbare typer fuldmagt bruges ofte for eksempel af folk, der ansætter en ejendomsmægler eller en mægler, men som ikke ønsker, at agenten skal handle på deres vegne, hvis hovedmanden bliver udugelig. Til planlægningsformål med hensyn til handicap er holdbare fuldmagter afgørende.

Forskud på medicinske direktiver

Advokatfuldmagt benævnes undertiden som forskuds- eller medicinske direktiver, skønt der er mange typer forhåndsdirektiver tilgængelige. Et forhåndsmedicinsk direktiv er et dokument, der indeholder eller viser dine medicinske ønsker. Hvis du mister din evne til at træffe valg eller kommunikere dine ønsker til dine sundhedsudbydere, fungerer dine forhåndsmedicinske direktiver som din stemme.

Advance-direktiver (såkaldt fordi du opretter dem på forhånd) inkluderer sådanne dokumenter som:

Levende vilje. Et dokument, der angiver, hvilke typer behandlinger du ønsker at afvise eller acceptere.
Healthcare Proxy. En anden betegnelse for en fuldmagt i sundhedsvæsenet, dette er et dokument, der angiver, hvem der har magten til at træffe medicinske valg for dig, hvis du bliver uarbejdsdygtig.
Do-Not-Resuscitate Order (DNR). Et dokument, der fortæller dine sundhedsudbydere, at du ikke ønsker at modtage genoplivende behandlinger, såsom hjerte-lungeredning (CPR), i tilfælde af at dit hjerte eller lunger ophører med at fungere.

Skifterplanlægning og skifterettelse

Det kan ikke komme som nogen overraskelse, at skiftelovene kan være komplicerede, besværlige og potentielt dyre. Når du dør og efterlader et gods, kan dine arvinger ikke modtage deres arv, før denne skifteproces er afsluttet.

Denne proces involverer en række trin, der skal finde sted. For eksempel, hvis du efterlod nogen gæld, skal dine kreditorer have mulighed for at indgive et krav til boet. Når den er indleveret, skal administratoren af dit bo bo bruge midler til at afbetale disse gæld, før han eller hun kan fordele arv.

Så mange moderne ejendomsplaner fokuserer på at tage skifteredler ud af billedet så meget som muligt. Der er mange måder at gøre dette på. F.eks. Kan folk, der korrekt skaber og finansierer en levende tillid, effektivt foretage alle (eller næsten alle) deres store arveoverførsler fuldstændigt uden for skifteprotokollen. Andre redskaber til afhjælpning af skifterettigheder kan omfatte levering af livstidsgaver til venner og familie, brug af aktiver, der skal betales til døden, såsom livsforsikringspolitikker, og drage fordel af fælles ejendom.

Skat og finansiel planlægning

Du kan ikke tale om ejendomsplanlægning uden at tale om nogle vigtige økonomiske planlægningsproblemer også, såsom skatter. Hvis du efterlader en masse penge eller ejendom, er der altid muligheden for, at ejendomsskatter kan være gældende. En god plan for finansiel ejendom og ejendom kan reducere den potentielle skattebyrde, som dit land en dag må have. I nogle situationer kan den rigtige plan give dig mulighed for at undgå ejendoms- og arveafgift fuldstændigt, så du kan beholde så meget af din formue som muligt at fordele, som du ønsker.

Som med enhver diskussion af skattespørgsmål er det imidlertid vigtigt at bemærke, at den nuværende skattelovgivning - og sandsynligvis vil - ændres i fremtiden. Dette er en af de mange grunde til, at det altid er bedre at tale med en ejendomsplanlægningsekspert end at prøve at lave en plan på egen hånd.

Ejendomsskatter

Ejendomsskatter, ofte benævnt "dødsskat", er vidt misforstået i den almindelige befolkning. Når du dør og efterlader et bo, er det gods værd et vist dollarsum. En ejendomsskat er simpelthen en skat, der anvendes til denne værdi.

Ejendomsskatten er en skat, som du aldrig skal betale, fordi den kun gælder, når du dør. Derudover er det ikke en skat, din familie eller arvinger skal betale, fordi dit bo er ansvarligt for at betale det, før du distribuerer ejendom som arv. Vær dog opmærksom på, at hvis et boet er aktiv, men kontantfattigt, kan betaling af ejendomsskatten kræve afvikling af nogle aktiver, såsom familiens hjem, til at dække ejendomsskatregningen. Endvidere reduceres skatten, hver gang et boet skal betale ejendomsskatter, potentielle arv.

Forbundsregeringen har en ejendomsskat, men den gælder ikke i øjeblikket, medmindre du efterlader et bo, der er værd over $ 5 millioner dollars, hvis du er single, eller mere end $ 10 millioner, hvis du er gift. Hvis du efterlader et bo, der er mindre end dette beløb, behøver dit bo ikke at betale en enkelt dollar i føderale ejendomsskatter.

Ud over den føderale ejendomsskat har et lille antal stater også vedtaget deres egne ejendomsskatter på statsniveau. Disse skatter på statsniveau kan gælde for meget mindre godser. F.eks. Indfører staten Illinois en ejendomsskat på et bo, der er værd over $ 4 millioner, mens New Jersey's ejendomsskat gælder for et bo, der er værd $ 675.000 eller mere. Udarbejdelse af en ejendomsplan, der reducerer eller eliminerer enhver potentiel vurdering af statsskat, kan være afgørende, hvis du vil bevare så mange af dine aktiver som muligt at bruge som arv.

Arveafgift

At efterlade ejendom er en ting, men hvad med at arve den? Skal du betale nogen penge, hvis du modtager en arv?

Ligesom ejendomsskatter, kan arveafgift gælde både på statligt og føderalt niveau. Heldigvis er der ingen føderal arveafgift for dig og din familie, og kun et lille antal stater har dem i øjeblikket på bøgerne.

Fra april 2015 er det kun Indiana, Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey og Pennsylvania, der har arveafgift, med satser mellem 1% og 20% af værdien af den modtagne arv. Så hvis du for eksempel modtog en arv på $ 150.000 og boede i en stat, der indførte en arveafgift på 5%, skulle du betale $ 7.500 til staten som en skat.

Asset Protection

Kapitalbeskyttelse er processen med at strukturere din ejendom på en sådan måde, at den vil blive beskyttet mod dem, der muligvis prøver at tage den. I det væsentlige betyder dette at beskytte dine penge mod potentielle retssager eller fra kreditorer, der muligvis søger at beslaglægge dine aktiver for at imødekomme enhver gæld, du måtte skylde.

For eksempel involverer en af de mest enkle strategier for aktivbeskyttelse at maksimere dit årlige bidrag til din IRA. Hvis du sagsøges og taber, kan kreditor ikke tage de midler, du har på IRA-kontoen, fordi sådanne midler er undtaget fra opkrævning ved lov. Kapitalbeskyttelsesplaner kan omfatte udformning af en eller flere trusts, anvendelse af en Medicaid-plan til at beskytte dine aktiver mod de ofte ublu udgifter i forbindelse med plejehjem eller hjælpehjælpefaciliteter eller andre værktøjer, der imødekommer specifikke behov eller omstændigheder.

At komme forbi fast ejendom planlægning hindringer

Når du har forstået det grundlæggende i, hvad en ejendomsplan kan gøre for dig, din ejendom og din familie, skal det være klart, hvorfor det er så vigtigt at oprette en egen plan. Men at kende og gøre er to separate ting, især når det kommer til ejendomsplanlægning. Folk er ofte ofte tilbageholdne med at tackle problemer, der er så tæt knyttet til dødelighed, eller de tror ikke, de har nok til at bekymre sig om, at det ville kræve, at de udarbejder en plan.

Når du tøver med at starte en egen plan, er det ofte bedst at fokusere din opmærksomhed væk fra dig selv og din mulige død og tænke i stedet for dine kære. Overvej for eksempel nogle af følgende:

Hvad ville der ske med dine familiemedlemmer og kære, hvis du blev syg eller døde?
Hvem vil passe dine små børn, hvis du ikke længere kan?
Hvad med dine kæledyr?
Selv hvis du ikke ejer en masse ejendom, har du gjort noget for at beskytte deres behov?
Lad dig vide, hvad du vil, hvis der sker noget med dig?

Hvis du beslutter, at ejendomsplanlægning er noget, du skal gøre, er der flere mulige skridt, du kan tage for at komme i gang:

Angiv dine muligheder. Først kan du lave en liste over alle dine ejendele, herunder både dine aktiver og passiver. Når du først kan se, hvad du har på et enkelt stykke papir, kan du få nogle ideer til, hvordan du måske ønsker at distribuere denne ejendom, efter du dør, eller hvad du muligvis skal gøre for at beskytte denne ejendom, hvis du bliver uarbejdsdygtig.
Diskuter med din familie. Tal med din familie og kære om dine bekymringer såvel som deres. At forstå, hvad hvert enkelt familiemedlem ønsker eller forventer, når det kommer til spørgsmål om ejendomsplanlægning, kan ikke kun forhindre potentielle konflikter senere, men kan også tjene som motivation til at få dig til at oprette en plan, der beskytter alle dem, der er vigtige for dig.
Tal med en ejendomsplanlægningsadvokat. Da lovgivning om ejendomsplanlægning adskiller sig så markant og er så kompliceret, er det ofte det bedste valg at tale med en erfaren advokat. Hvis du ikke tror, at du har råd til en advokat, kan du altid spørge om priser og gebyrer inden du planlægger en aftale. Hvis du, når du har talt med en lokal advokat, beslutter, at processen stadig vil være for dyr, kan du begynde at udarbejde en egen plan med gør-det-selv-ressourcer, der er tilgængelige online (f.eks. LegalZoom), eller gennem forskellige virksomheder.

Det er vigtigt at påpege, at udarbejdelse af en plan er noget, der kan være kompliceret, for ikke at nævne potentielt forvirrende. Hvis du ikke har erfaring med ejendomsplanlægning, har du næsten ingen måde at vide, hvilke værktøjer der kan være bedst for dig og dine særlige omstændigheder. At tale med en ekspert koster muligvis penge nu, men at ikke gøre det kan koste dig - eller din familie - meget mere penge senere.

Det endelige ord

På det absolutte minimum kan en ejendomsplan gøre dine ønsker klare for dine kære og give dem ro i sindet ved at vide, at de gør, hvad du ville have ønsket, at de skulle gøre. I stedet for at undre sig over, hvad dine ønsker er, vil din familie have din plan tilgængelig som reference. Når de ses fra dette perspektiv, er mange mennesker hurtigt klar over, hvor vigtigt det er at have en grundlæggende plan.

Har du lavet en ejendomsplan endnu?