Pensionsbesparelser Bidragskredit - Få en skattekredit bare for at spare

At spare til pension på anerkendte måder kan også generere en skattekredit, omend en ikke-refunderbar. Ikke-refunderbare kreditter reducerer din skattepligt dollar for dollar, men hvis krediten overstiger dit skattepligt, mister du den overskydende kredit. Du kan ikke transportere det tilbage eller videre til andre skatteår. For eksempel, hvis dit skattepligt er $ 750 og din kredit er $ 1.000, er den tilladte kredit $ 750, der er nødvendig for at reducere dit skattepligt til nul. Du får ikke refusion af det overskydende $ 250.

Her er alt, hvad du har brug for at vide om bidrag til pensioneringsbesparelser.

Kreditkrav og indkomstbegrænsninger

Hvis du yder bidragsberettigede bidrag til kvalificerede pensionsplaner, udskudte kompensationsplaner eller en individuel pensionsordning (IRA), kan du muligvis kræve en kredit, der kaldes pensionskontingentbidrag, ofte kaldet Saver's Credit. Se kapitel 3 i IRS-publikation 590-A for detaljer om denne kredit.

Kvalificerede bidrag er dem, der ydes til følgende planer:

Traditionel eller Roth IRA
401 (k), inklusive SIMPLE 401 (k)
Afsnit 403 (b) livrente
Regeringsplan 457
ENKEL IRA
Lønreduktion SEP IRA
Afsnit 501 (c) (18) plan

Ud over at yde støtteberettigede bidrag, skal du også:

Bliv 18 år eller ældre
Ikke være en fuldtidsstuderende
Ikke kræves som afhængig af en andens selvangivelse

Som med de fleste kreditter er der indkomstbegrænsninger, som regel afhængigt af din arkiveringsstatus. I tilfælde af Saver's Credit kan din justerede bruttoindkomst (AGI) ikke være større end:

Enkelt, gift arkivering separat (MFS) eller kvalificerende enke (er): $ 32.000
Leder af husstand: $ 48.000
Gift arkivering fælles (MFJ): $ 64.000

Kreditbeløb, og hvordan man gør krav på det

Du kan beregne kredit på formular 8880 og kræve den i skema 3, linje 4. Hvis du overtog distributioner fra kvalificerede planer eller IRA'er fra 2016 til arkiveringsdatoen for dit 2019-afkast, skal du trække disse fordelinger fra dit indeværende års bidrag for at beregne dine støtteberettigede bidrag. Det maksimale støtteberettigede bidrag til kredit er $ 2.000 pr. Person.

Kreditbeløbet afhænger af dine bidrag, din arkiveringsstatus og din kreditrate. Kreditrenten er mellem 10% og 50%, afhængigt af din arkiveringsstatus og indkomst. Der er en tabel på formular 8880, der viser indkomst parenteser og kreditrenten for hver tilsvarende arkiveringsstatus.

For eksempel, hvis din arkiveringsstatus er enkelt, MFS eller en kvalificerende enke (er), er din kreditrate 50%, hvis din indkomst ikke er over $ 19.250. Hvis du indgiver husstand, gælder kreditrenten på 50%, hvis din indkomst ikke er over $ 28.875. Og hvis du arkiverer MFJ, gælder kreditrenten på 50%, hvis din indkomst er under $ 38.500.

Da det maksimale bidrag for kredit er $ 2.000, og den maksimale kreditrate er 50%, er den maksimalt tilladte kredit $ 1.000 eller $ 2.000, hvis du er MFJ, og både du og din ægtefælle har bidraget til kvalificerede bidrag.

Pro tip: Software til forberedelse af skatter fra et firma som H&R-blok vil hjælpe dig med at guide dig gennem processen med at kræve en pensionsbidragsbidrag, du muligvis er berettiget til.

Det endelige ord

At spare til pension er ikke let, men Saver's Credit gør det mere velsmagende. Hvis du yder et fradragsberettiget bidrag på $ 2.000 til en traditionel IRA, sænker det din skattepligtige indkomst med $ 2.000. Hvis du befinder dig i skatteområdet 22%, kan det spare dig for $ 440 i skattepligt. Hvis du derefter er berettiget til Saver's Credit, kan det sænke dit skattepligt med yderligere $ 1.000.

Så i virkeligheden har du et næsten øjeblikkeligt afkast på $ 1.440 på en investering på $ 2.000. Hvor ellers kan du investere $ 2.000 og få et afkast på 72%?

For hjælp med andre problemer, se vores komplette skattevejledning.

Har du brugt Saver's Credit før? Hvilke andre kreditter vil du anbefale?