Liste over de mest almindelige føderale IRS-skatteformularer

Her er dette års vigtigste skatteformer, herunder hvordan man finder ud af, hvad der er bedst for dig. For mere hjælp, se vores komplette arkiveringsvejledning.

Form 1040

Du kan tænke på dette som bedstefar til skatteformer; mange af de andre former og tidsplaner er knyttet til det. For eksempel rapporteres mængden i boks 1 i form W-2 på formular 1040, linje 1.

Form 1040 er en oversigt over din indkomst, justeringer, fradrag, skat og kredit for skatteåret, som for de fleste enkeltpersoner er kalenderåret. Du skal arkivere relevante understøttelsesformularer og skemaer med formular 1040.

Form 1040 blev redesignet til skatteåret 2018 til at være den såkaldte "postkortstørrelse" selvangivelse. Derefter blev den redesignet igen til 2019. Den nye 1040 er ikke postkortstørrelse, men den er mindre end før. Men er det enklere? Ikke så meget. Omdesignet gjorde ikke rigtig lettere at forberede en selvangivelse; det flyttede lige meget af de oplysninger, der plejede at være på Form 1040 til seks nye nummererede skemaer.

Der er en anden ændring, der kan påvirke personer med enkle selvangivelser. Fra og med 2018 er der ikke længere en form 1040A eller form 1040EZ - de parterede versioner af form 1040, der tidligere var tilgængelige for folk, der ikke kræver en masse skattelettelser. Nu bruger flertallet af skatteydere den redesignede form 1040.

Fra og med 2019 er der en ny form for seniorer: Form 1040-SR. Denne formular er kun beregnet til skatteyderne 65 år eller ældre. Det er i det væsentlige det samme som formular 1040, men det bruger en større skrifttype og indeholder et diagram til at hjælpe skatteyderen med at beregne deres standardfradrag.

For mere information, se vores komplette Form 1040-guide.

Form 1040X

En anden version af Form 1040 er Form 1040X, som du kan arkivere, når du har brug for at ændre et tidligere indleveret afkast. Denne formular kan ikke e-arkiveres og skal sendes med en kopi af dit 1040 returemærke "Som ændret", eventuelle skemaer, der er ændret, og eventuelle nye skattedokumenter, der viser føderal tilbageholdelse.

Form W-2

Arbejdsgivere bruger formular W-2 til at rapportere lønninger samt føderale og statslige indkomstskatter, social sikring og Medicare skatter tilbageholdt i løbet af året. Kopier af denne formular sendes til medarbejderen, Social Security Administration, IRS og medarbejderens stat, by eller lokal skatteafdeling.

Andre oplysninger, der ofte rapporteres på formular W-2, inkluderer frivillige bidrag til en pensionsplan, det beløb, som arbejdsgiveren betalte for medarbejderens sundhedsforsikring, og arbejdsgiverbidrag til medarbejderens sundhedssparekonto (HSA) - som alle fremgår af boks 12 med specifikke koder. Boks 10 registrerer ydelser til afhængig pleje af arbejdsgivere. Den mest almindelige post i boks 13 er en afkrydsningsfelt i rubrikken "Pensionsplan."

For mere information, se vores komplette W-2-guide.

Form W-2G

Denne formular bruges til at rapportere gevinster over visse beløb fra hasardaktiviteter såsom bingo, spilleautomater, keno, poker, lotterier og konkurrencer og racing. Rapporter disse gevinster på linje 21 i skema 1 knyttet til din formular 1040.

Form W-4

Denne formular er medarbejderens tilbageholdelsesbevis. Når du først begynder at arbejde for en arbejdsgiver, udfylder du formular W-4 for at fortælle din arbejdsgiver, hvor meget indkomstskat du skal tilbageholde fra din lønseddel, baseret på din arkiveringsstatus og antallet af kvalificerede afhængige, du hævder ved dit afkast. Hvis din situation ændrer sig senere - for eksempel gifter du dig eller får en baby - kan du udfylde en ny W-4 for at få mere eller mindre skat tilbageholdt fra din lønseddel.

Generelt set, jo flere kvoter, du kræver, tilbageholdes mindre indkomstskat. Når du indgiver dit afkast, afstemmer du den skat, du skylder på din indkomst med den skat, du har forudbetalt gennem kildeskud. Ideelt set ønsker du, at den skyldige skat og tilbageholdt skat skal være den samme.

For mere information, se vores komplette W-4-guide.

Form 1099

Der er mange 1099 former, der hver ender med et bogstav eller bogstaver, der angiver dets særlige formål. Disse formularer rapporterer typisk forskellige former for indkomst. Vi har medtaget de mest almindelige nedenfor. For mere information, se vores komplette Form 1099-guide.

Form 1099-B

Form 1099-B rapporterer aktie- eller obligationstransaktioner på en mæglerkonto. Transaktionerne resulterer normalt i en gevinst eller et tab, der rapporteres i skema D med den nettogevinst eller -tab rapporteret i skema 1, linje 13.

Form 1099-C

Form 1099-C rapporterer annulleret gæld, der muligvis skal indberettes som indkomst på dit selvangivelse. Dette kan omfatte prioritetsgæld, der er tilgivet gennem en omstrukturering eller afskærmning af realkreditlån, eller afvikling af et kreditkort eller anden lånesaldo, der er mindre end den skyldige saldo. Den skattepligtige del af denne indkomst rapporteres i skema 1, linje 21.

Form 1099-DIV

Form 1099-DIV rapporterer udbyttet, oftest fra en mæglerkonto, men også fra aktier, der ejes direkte i et selskab. Udbytte rapporteres i skema B og de samlede overførsler til formular 1040, linje 3a (samlet udbytte) og linje 3b (kvalificeret udbytte).

Kvalificeret udbytte angives separat ved afkastet, fordi de beskattes til kapitalgevinsten, som er lavere end skattesatserne for almindelig indkomst, såsom løn.

Form 1099-INT

Form 1099-INT rapporterer renter optjent fra banker, kreditforeninger eller mæglerkonti. Denne rente kan også rapporteres i skema B og det samlede rapporteres på formular 1040, linje 2a (skattepligtig rente) eller linje 2b (skattefritaget rente).

Form 1099-G

Form 1099-G rapporterer om visse offentlige betalinger, såsom en refusion af staten eller arbejdsløshedserstatning. Disse beløb er rapporteret i skema 1, linie 1 eller 7.

Form 1099-MISC

Form 1099-MISC rapporterer forskellige typer diverse indtægter, hvor den mest almindelige er kompensation for ikke-ansatte (boks 7) for beløb over $ 600, der betales til uafhængige entreprenører. Det bruges også til rapportering af husleje og royaltyindtægter, præmier og priser, medicinske betalinger og sundhedsydelser, afgrødeforsikringsprovenu, betalinger til advokater og mere.

Beløb fra boks 7 indføres i skema C med nettoresultatet rapporteret i skema 1, linje 3. Husleje og royalties indberettes i skema E med nettobeløbet i skema 1, linje 5.

Form 1099-R

Form 1099-R rapporterer pension eller livrenteindkomst og fordelinger fra en IRA. Dette er de samme beløb, som du indtaster på formular 1040, linjer 4a, 4b, 4c og 4d. Linjer 4a og 4c inkluderer det samlede uddelingsbeløb, og linjer 4b og 4d er de skattepligtige beløb.

Den samlede fordeling og den skattepligtige del kan variere på grund af rollovers, kvalificerede distributioner fra en Roth IRA, kvalificerede velgørenhedsfordelinger eller bidrag foretaget med dollars efter skat.

Form 1099-Q

Form 1099-Q rapporterer distributioner fra kvalificerede undervisningsprogrammer, såsom 529 planer og Coverdell Uddannelsesbesparelseskonti. Hvis alle dine distributioner fra disse konti var skattefrie, hvilket betyder, at du brugte dem til kvalificerede uddannelsesudgifter, behøver du ikke rapportere beløbet overalt på dit afkast. Bare sørg for at føre gode poster, der viser, hvordan du har brugt midlerne, hvis IRS beslutter at revidere dit afkast.

Hvis hele eller en del af distributionen er skattepligtig, skal du bruge formular 1099-Q til at beregne den skattepligtige del og enhver relevant sanktion og indtaste disse oplysninger på formular 5329.

Form 1099-S

Form 1099-S rapporterer provenuet fra salg eller udveksling af fast ejendom. Dette er et andet scenarie, hvor kapitalgevinster kan være involveret. Hvorvidt gevinsten er skattepligtig afhænger af de omstændigheder, der er relevante for salget.

1099-SA

Form 1099-SA rapporterer distributioner fra sundhedsbesparelseskonti (HSA'er), Archer Medical Saving Accounts (Archer MSAs) og Medicare Advantage Medical Saving Accounts (MA MSAs).

For distributioner fra en HSA rapporterer du det samlede beløb på formular 8889 med ethvert skattepligtigt beløb rapporteret i skema 1, linje 8. Distributioner fra Archer MSA'er og MA MSAer rapporteres på formular 8853. Den skattepligtige del rapporteres også på linje 8 i Tidsplan 1.

SSA-1099

Form SSA-1099 rapporterer indkomst fra social sikring. Det samlede beløb og det skattepligtige beløb indberettes på linjer 5a og 5b i form 1040. Linie 5a er det samlede beløb for udbetalte sociale sikringsydelser, og linje 5b er det skattepligtige beløb.

Form 1098

Andre former er relateret til justeringer eller fradrag på formular 1040, skema 1 (justering af indkomst) eller skema A (specificerede fradrag). Vi har medtaget de mest almindelige nedenfor. For mere information, se vores komplette Form 1098-guide.

Form 1098

Form 1098, pantelenteropgørelse, rapporterer størrelsen af ​​renter, der betales til prioritetsindehaveren på fast ejendom - typisk skatteyderens hjem - samt eventuelle point, der er betalt for købs- og prioritetsforsikringspræmier. Hvis dine pantebetalinger inkluderer ejendomsskatter, kan dette beløb også rapporteres på formular 1098. Hvis det ikke vises på selve formularen, kan det være inkluderet i transaktionsdetaljen, der ofte er inkluderet i Form 1098.

Hvis du specificerer fradrag, rapporterer du beløbene fra formular 1098 i skema A. Ejendomsskatter findes på linje 5b i skema A; pantelenter og point går på linje 8a.

Hvad angår prioritetsforsikringspræmier, er de i øjeblikket ikke fradragsberettigede. Det sidste år, hvor der blev anvendt fradrag for realkreditforsikringspræmien, var 2017. Din långiver kan indeholde prioritetsforsikringspræmier på din formular 1098, men du vil ikke bruge den på dit afkast.

Form 1098-E

Skema 1098-E, Studielånsrenteregnskab, rapporterer størrelsen på studielånsrenter, som modtageren har betalt i løbet af året. Hvis den studerende har lån fra mere end en kilde, kan de modtage en 1098-E fra hver enkelt. Betalte studielånrenter er et fradrag over linjen, der er rapporteret i skema 1, hvilket sænker den justerede bruttoindkomst op til et maksimum på 2.500 $ pr. Afkast.

Husk, at den person, der er juridisk ansvarlig for studielånegælden, kan tage studielånets rentefradrag, ikke nødvendigvis den person, der betaler for det. Så hvis en studerendes velvillige onkel betaler på deres studielån, men den studerende er juridisk ansvarlig for gælden, får den studerende fradraget, ikke onkelen.

Form 1098-T

Form 1098-T er en undervisningserklæring. Den registrerer mængden af ​​undervisning og gebyrer, der er modtaget eller faktureret af en kvalificerende uddannelsesinstitution, stipendier eller tilskud, som den studerende har modtaget, om den studerende deltager i mindst halvtid, og om de laver kandidatarbejde.

Denne form er vigtig for at kræve skattefradrag for uddannelse, herunder den amerikanske mulighed for skattefradrag og skattelettelsen for livslang læring.

Formularer 1095-A, B og C

Disse tre former behandler sundhedsdækning.

Sundhedsforsikringsmarkedet sender dig formular 1095-A, hvis du købte din sundhedsforsikring gennem den. Det angiver, hvem i husstanden var dækket, og hvor længe. Det angiver også, om skatteyderen er berettiget til præmieskattegodtgørelsen, og om en del af dette blev betalt på forhånd for at reducere den månedlige præmie på sundhedsdækningen.

Hvis du modtager en formular 1095-A, og forskudskreditgodtgørelsen blev betalt, skal du indgive et afkast for at afstemme den forskudskredit, du har modtaget, selvom du ikke behøver at registrere skat ellers. Afstemningen foretages på formular 8962 og kan resultere i, at du bliver nødt til at tilbagebetale en del af kreditten (som gælder i linje 2 i skema 2) eller i en yderligere kredit, der udbetales til dig (linje 9 i skema 3).

Skema 1095-B kommer fra din leverandør af sundhedsdækning og angiver, hvem i husstanden er dækket, og hvor længe.

Sidste år kan du have modtaget formular 1095-C fra din arbejdsgiver, der angiver, hvem i din familie var dækket af arbejdsgivers sundhedsdækning, og hvor længe. Skema 1095-C blev afbrudt i 2019, da skattelettelser og jobloven fra 2017 eliminerede skattebøden for ikke at have sygeforsikringsdækning fra 1. januar 2019. Som et resultat behøver IRS ikke længere bevis for, at du havde dækning.

Det endelige ord

Med den snestorm af skatteformer, du modtager og har brug for at udfylde i år, føler du dig måske ængstelig eller usikker på, hvordan alle disse former passer sammen. Online skatteforberedelsessoftware fra H&R-blok eller TurboTax vil lede dig gennem de spørgsmål og dataindtastning, der er nødvendig for at fuldføre dit afkast.

Inden du kommer i gang, skal du tage et par minutter på at gennemgå de formularer, du modtager, og kategorisere dem i henhold til dem, der er relateret til indkomst, justeringer, fradrag og kreditter. Lidt avanceret forberedelse og organisation vil hjælpe dig med at styre papirerne og begynde at få overhånden ved skattetid. Og glem ikke at se vores komplette vejledning til skatteregistrering for mere hjælp.

Står du over for et angreb på formularer på skattetid? Hvordan holder du dem alle organiserede??