W-4 formular for kildeskat - instruktioner til at kræve fritagelser og godtgørelser

Hver gang du begynder på et nyt job, er en af formularerne, du bliver bedt om at udfylde, en formular W-4. Denne formular hjælper din arbejdsgiver med at bestemme, hvor meget du skal tilbageholde din løncheck i skatter, baseret på antallet af undtagelser, du kræver på dit selvangivelse.

Selvom denne metode ikke er særlig præcis, er den temmelig fleksibel, da du kan justere antallet af undtagelser, du lægger ned (dvs. justere føderale indkomstskattegrad).

Undtagelser og godtgørelser

Generelt når du modtager en formular W-4, er der en guide på den øverste halvdel af arket, der hjælper dig med at bestemme, hvor mange undtagelser du skal nedskrive. Dette er dog kun en vejledning, og du kan tilføje eller trække undtagelser for at komme bedre overens med din faktiske skattesituation. (Dette bør dog ikke være ekstremt, da IRS har beføjelse til at tilsidesætte dette, hvis de føler, at du forsøger at spille systemet på en eller anden måde.) Du kan også bede om, at yderligere, specifikke beløb tilbageholdes fra din lønseddel, hvis vil du gerne være mere præcis om det beløb, der er afsat.

Der er tilfælde, hvor du måske vil overveje at øge eller reducere antallet af undtagelser, du hævder. Tal med din virksomheds HR-afdeling om udfyldning af en ny formular, hvis du føler, at mange drager fordel af en ændring.

Når det er sagt, hvordan ved du, hvornår du muligvis skal justere dine undtagelser? Her er nogle tegn du skal passe på.

1. Forøgelse af undtagelser

Hvis du øger antallet af fritagelser på din W-4, vil du se flere penge i din lønseddel og mindre i slutningen af året. Du vil måske øge antallet af undtagelser, hvis noget af følgende gælder for dig:

Talrige fradrag. Hvis du ved, at du vil have mange skattefradrag, såsom prioritetsrenter, skal du overveje en stigning i fritagelserne.
Store selvangivelser. Hvis du finder ud af, at du får en stor skatterefusion ved udgangen af hvert år, kan du få nogle af de penge i lommen hurtigere ved at justere din formular W-4, så du har mindre afsat til skatter.
Et barns fødsel. Ved fødslen af et barn kommer ekstra økonomisk ansvar. Forøg dine undtagelser og modtag flere penge i din check for at dække disse omkostninger ved at have en baby.

Husk, at du generelt skal have betalt mindst 90% af din samlede skattepligt inden årets udgang, så du ikke ønsker at tage for mange undtagelser og ende med at blive ramt af en underbetalingsstraf.

2. Faldende undtagelser

Hvis du mindsker undtagelserne, er du på udkig efter en større refusionskontrol, når skattetiden er, men du ser ikke så meget i dine almindelige lønsedler. Tænk på at mindske dine undtagelser, hvis du falder ind i en af disse kategorier.

Du tjener yderligere indkomst. Du ved, at du har andre indtægter, der ikke tilbageholdes skat (f.eks. At du har din egen virksomhed og har brug for at betale selvstændig beskatning).
Du bliver ved med at blive ramt af skatten. Hvis du finder ud af, at du fortsat skylder regeringen på skattetidspunktet, kan du muligvis nedsætte dine undtagelser, så mere trækkes fra dine lønchecks i løbet af året.
Du vil have den store afkast. Hvis du bare virkelig elsker at få den store fede regeringscheck i mailen (eller via direkte indbetaling), skal du holde dine undtagelser lave.

3. Krav om fuld undtagelse

På denne formular kan du også erklære, at du er fritaget for al skat tilbageholdelse, fordi du ikke har noget skattepligt i år.

Dette skal gøres omhyggeligt. Oftere end ikke udfyldes disse formularer i begyndelsen af året eller på et andet tidspunkt, når du muligvis ikke er i stand til nøjagtigt at forudsige, hvordan din økonomiske situation i resten af året vil påvirke dine skatter.

I nogle situationer giver det dog mening. Hvis du for eksempel er pensionist, der arbejder et par timer om ugen på et deltidsjob, kan du med rimelighed forvente, at du kun tjener et lille beløb. Al den tilbageholdte skat vil blive refunderet alligevel, så du kan lige så godt gå foran og kræve fuld fritagelse.

At træffe de rigtige valg

Der er regneark tilgængelige fra IRS til at hjælpe dig med at beregne den bedste tilbageholdelsessituation for dig. En almindelig fremgangsmåde er imidlertid at foretage en hurtig beregning midt på året af de skatter, du skylder, hvis dine kildebeløb og indkomst forblev den samme i resten af året. Hvis du ender med enten en stor refusion eller en stor skatteregning, kan du normalt indsende en ny W-4 til din personaleafdeling for at justere undtagelserne igen.