W-2-form - IRS-skemaer til arkivering af instruktioner online

Hvis du arbejdede som medarbejder og fik løn i løbet af året, skulle du modtage en W-2 fra det firma, du arbejdede for, poststemplet inden den 31. januar. Det viser oplysninger om al kompensation, du har modtaget i kalenderåret, selvom den faktiske tid, du arbejdede var året før, eller din virksomhed bruger et andet regnskabsår.

W-2-formularen skitserer en medarbejders samlede betalinger for året, alle skatter, som arbejdstageren og arbejdsgiveren betaler til de føderale, statslige og lokale myndigheder, og alle andre penge, der tages ud af lønsedlen til anden anvendelse, såsom 401k-bidrag. Disse oplysninger rapporteres til de føderale og statslige regeringer, så de kan matches med de oplysninger, der er indsendt på medarbejderens selvangivelse.

Kort sagt, hvis du var ansat af en anden det sidste år, er din W2-formular nøglen til at indgive et komplet selvangivelse. Som med enhver skatteform, kan det være lidt overvældende at se på alle disse bogstaver og nummererede felter.

Her er en linje for linje opdeling af de fem større sektioner.

Form W-2

1. Personlige oplysninger og virksomhedsoplysninger

Eventuelle nødvendige, identificerende oplysninger om dig eller din virksomhed findes i bogstaverne A-F.

Boks A - Dit personnummer.
Boks B - Din arbejdsgivers føderale arbejdsgiveridentifikationsnummer.
Boks C - Din arbejdsgivers navn og adresse. Dette kan være din virksomheds hovedkvarter, og adressen er muligvis ikke det faktiske sted, hvor du arbejdede.
Boks D - Kontrolnummer. Dette er undertiden tildelt af den lønningssoftware, som din virksomhed bruger og er til deres reference - du behøver ikke at bruge den.
Boks E - Dit navn.
Boks F - Din adresse. (Boks E og F kombineres ofte).

2. Indkomst og føderale skatter

Sammen med personlige oplysninger bør alle, der modtager en W-2, have oplysninger, der er anført på de følgende linjer. Dette er grunden til, at du indgiver en føderal selvangivelse, når alt kommer til alt.

Boks 1 - Din samlede løn, tip og anden kompensation. Dette er alle penge, du blev betalt, før skatter eller andre ting blev taget ud af det.
Boks 2 - Din føderale indkomstskat, som blev tilbageholdt af din arbejdsgiver. Dette regnes som en skat, som du allerede har betalt.
Boks 3 - Social sikkerhed løn. Dette er beløbet for din løn, der er underlagt social sikringsafgift, maksimalt $ 106.800 for 2011. Skatten er 4,2% for ansatte, og din arbejdsgiver betaler et ekstra beløb svarende til 6,2% af din løn til Social Sikkerhed på dine vegne.
Boks 4 - Social sikringsskat tilbageholdt. Dette er det skat, der er tilbageholdt af din løncheck for at betale dit skattepligt på Social Security. Dette inkluderer ikke beløb, som din arbejdsgiver har betalt til social sikkerhed for dig.
Boks 6 - Medicare skat tilbageholdt. Dette er det skat, der blev tilbageholdt fra din løncheck for at betale dit Medicare-skattepligt, og inkluderer ikke de beløb, din arbejdsgiver har betalt på dine vegne.

3. Skatter og tip

Hvis du arbejder i servicebranchen, er der et par vigtige ting at bemærke om din W-2. For det første er alle tip, du rapporterer, underlagt både social sikring og Medicare-afgifter. For det andet har din arbejdsgiver ret til at anføre det beløb, de mener, at du har modtaget i tip, men ikke rapporterede. Derfor er det sandsynligvis i din bedste interesse at rapportere alt ærligt.

Boks 5 - Medicare løn og tip. Dette er størrelsen på din løn og alle tip, du har modtaget, der er underlagt Medicare-skat. Der er i øjeblikket ingen grænse for indkomstbeløbet, der er underlagt denne skat. Du betaler en skat på 1,45% af din indkomst til Medicare, og det samme gør din arbejdsgiver. Hvis du er selvstændig er du ansvarlig for at betale hele 2,9%.
Boks 7 - Tips om social sikring. Dette er mængden af dine tip, der er underlagt social sikringsafgift. Det er kombineret med boks 3, Social Security-lønninger, for at afgøre, om du har nået skattetaket på $ 106.800.
Boks 8 - Tildelte tip. Dette er stedet nævnt ovenfor, hvor din arbejdsgiver rapporterer alle beløb, de tror, du har modtaget i tip, men ikke rapporterede. Dette vil omfatte alle tip, du har modtaget kontant, som din arbejdsgiver ikke sporer. Du bliver nødt til at føje dette til din indkomst på din 1040 på linje 7 og bruge formular 4137 for at se, om du skylder yderligere socialsikrings- eller Medicare-skatter.

4. Forskud og andre fordele

Alle penge, du har modtaget som en del af et ydelses- eller forskudsprogram, vises også på din W2. Sørg for at tale med din arbejdsgiver, hvis der er noget i de følgende felter, der forvirrer dig.

Boks 9 - Forskud på EIC-betaling. Hvis du er berettiget til optjent kredit, kan du ofte have noget af det betalt til dig i forvejen gennem dine lønchecks i løbet af året. Denne boks viser alle penge, du har modtaget gennem dette program, da det i det væsentlige er et forskud på din skatterefusion.
Boks 10 - Denne boks viser det samlede dollarbeløb for værdien af de afhængige plejeydelser, du har modtaget. Omkostningerne ved dagplejeprogrammer på arbejdspladsen eller penge, du har modtaget fra din arbejdsplads for at hjælpe med at betale for dagpleje eller andre programmer, der hjælper med at pleje dine børn eller andre pårørende, falder her. Dette beløb skal trækkes fra det samlede beløb, du har brugt, når du regner med din afhængige pleje skat.
Boks 11 - Ikke-kvalificerede planer. Denne boks viser penge, der blev distribueret til dig fra din arbejdsplads ikke-kvalificerede udskudte erstatningsplan (normalt en pensionsplan) eller ikke-statslig § 457-pensionsplan. Beløbet i dette felt vil allerede blive inkluderet i boks 1 som skattepligtig løn, hvis det gælder.
Boks 12 - Denne boks viser beløb, der kan være en skattepligtig indkomst, eller som allerede er taget ud af din skattepligtige indkomst, såsom bidrag til dine 401k, skattepligtige livsforsikringspræmier eller refusion for arbejdsrelaterede forretningsudgifter. Se den komplette liste og forklaringer af formular W-2, rubrik 12-koder.
Boks 13 - Denne boks har 3 afkrydsningsfelter i det: Lovpligtig medarbejder, Pensionsplan og Tredjeparts sygeløn. Disse bokse vil blive markeret eller forladt ikke markeret af din arbejdsgiver. En lovpligtig medarbejder er en person, der behandles som en medarbejder, men ikke har nogen skatter tilbageholdt af deres løncheck (dette forekommer ofte med ansatte, der er 100% provision). Når du har markeret afkrydsningsfeltet “Pensionsplan” betyder det, at du havde adgang til en pensionsplan som f.eks. 401k på arbejdspladsen, hvilket kan begrænse din evne til at få skatteincitamenter for andre pensionsordninger som en IRA. Tredjeparts sykeløn betyder, at du modtog betalinger for sygetid fra et andet firma end det, der beskæftigede dig, f.eks. Deres forsikringsselskab. Generelt var disse betalinger ikke inkluderet i lønningerne på din W-2.
Boks 14 - Andet. En række andre elementer kan vises i denne boks, men de vil altid være mærket. Dette kan omfatte ting som fagforeningskontingent, der blev taget automatisk fra din løncheck eller refusion af arbejdsgiverundervisning. Hvis du ikke er sikker på, hvad en artikel i dette felt henviser til, skal du kontakte din arbejdsgiver.

5. Statlige skatter

I lighed med den føderale skatafdeling giver disse felter detaljer om, hvad du betalte til staten. Derfor er alt hvad du har brug for for at arkivere både statslige og føderale skatter inkluderet på en praktisk form.

Boks 15 - Stat. Dette er den tilstand, som du arbejdede i, mens du tjente de lønninger, der blev rapporteret på denne W-2. Hvis du arbejdede for det samme firma i mere end en stat, har du måske mere end en W-2, eller der kan være flere linjer for forskellige tilstande i bokse 15 til 20. Lige ved siden af staten er generelt din arbejdsgiveres stat-id-nummer . Dette er et statligt arbejdsgiveridentifikationsnummer.
Boks 16 - Statsløn, tip osv. Dette er alle dine indtægter, der er underlagt statsskat i den anførte stat. Det er generelt det samme som felt 1 og 18.
Boks 17 - Statens indkomstskat. Dette er momsbeløbet, der blev tilbageholdt fra din løncheck og sendt af din arbejdsgiver til den anførte stat.
Boks 18 - Lokale lønninger, tip osv. Hvis din lokalitet opkræver indkomstskatter, er dette størrelsen af din indkomst, der er underlagt disse skatter. Dette er normalt det samme som felt 1 og 16.
Boks 19 - Lokal indkomstskat. Dette er momsbeløbet, der blev sendt til lokaliteten anført i boks 20.
Boks 20 - Lokalitetsnavn. Dette er det specifikke lokale skattedistrikt, der modtog skatten fra boks 19. Hvis dette ikke er det distrikt, hvor du bor, skal du muligvis indgive mere end et sæt lokale skatter.

Når du har modtaget din W-2-form, skal du se den omhyggeligt over. Du vil bemærke, at det er opdelt i fire perforerede sektioner, der alle indeholder de samme oplysninger. Dette er således, at du har ekstra kopier til at bruge, hvis du arkiverer dine skatter på papir, og derfor skal sende kopier af din W-2 med papirformularerne. For eksempel skal du sende en til staten, en til den føderale regering og beholde en for dig selv. Hvis du arkiverer alle dine skatter elektronisk, kan du opbevare kopierne til dine poster.

Som nævnt ovenfor, hvis du arbejdede i mere end en tilstand for det samme firma, skal du tjekke linje 15 for at se, hvordan de håndterede din W2. De kan enten sende dig en separat for hver stat, du arbejdede i, eller adskille staterne på den samme W-2. Sørg for, at du har alle de rigtige papirer i hånden, før du arkiverer dine skatter.

Husk, at hvis du har spørgsmål til nogen af de samlede tal, der er anført på din W-2, er det meget vigtigt, at du taler til din arbejdsgiver. Du skal være sikker på, at de oplysninger, du bruger, er korrekte og komplette.